1099 এর সাধারণ এবং সাধারণ ট্যাক্স রুলস
একটি ডজন মাত্রার 1099 টিরও বেশি ধরনের ফর্ম থাকে কিন্তু সবচেয়ে বেশি 1099 রূপগুলি বিনিয়োগের কার্যক্রম যেমন, লভ্যাংশ, পুঁজি লাভ এবং অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট (আইআরএ, 401 ক, 403 বি) ডিস্ট্রিবিউশন থেকে উত্পন্ন হয়।
1099-R, 1099-DIV, 1099-INT এবং 1099-Q- বিনিয়োগকারীদের প্রাপ্ত 1099-এর সবচেয়ে সাধারণ প্রকার।
এখানে তারা কি এবং তাদের সাথে কি করতে হবে:
1099 প্রাপ্তির জন্য সময়সীমা
ফাইল করের অনেক হতাশা এক মেইল পৌঁছাতে প্রয়োজনীয় ফর্ম সব প্রয়োজনীয় জন্য অপেক্ষা করছে। আপনার সমস্ত ফর্ম ছাড়াই, আপনি আপনার কর ফাইল করতে পারবেন না এবং রিফান্ড প্রত্যাশা করদাতাদের জন্য বিশেষ করে হতাশাজনক হতে পারে। আপনি যদি আইআরএস পাওনা, তবে আপনি সম্ভবত ফাইলটি একটি বড় হ্রাসে না।
1099 ফরমের স্থায়ী তারিখ জানুয়ারী 31; যাইহোক, 1099 এর ইস্যুকারী (অর্থাত আপনার ব্রোকারেজ ফার্ম বা মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানী) তাদের ফেব্রুয়ারি শেষ না হওয়া পর্যন্ত IRS পেতে প্রয়োজন হয় না।
সুতরাং, ফেব্রুয়ারী প্রথম যখন আসে, এবং আপনি আপনার 1099 প্রাপ্ত না হয়, আপনি ইস্যুকারী কল করতে পারেন। এছাড়াও, যুক্তিসঙ্গত মেল বিলম্ব মনে রাখা, যেমন খারাপ আবহাওয়ার হিসাবে।
1099-R ফর্মের সাথে কি করতে হবে
এই ফর্মটি আপনাকে অবসর সময়ে অ্যাকাউন্টের কাস্টডিয়ান থেকে পাঠানো হবে, যেমন আইআরএ, বার্ষিকী, পেনশন, লাভ শেয়ারিং প্ল্যান বা 401 (কে) প্ল্যান, যখন আপনি কর বছরের সময় কোন ধরনের বন্টন করেছেন ।
মনে রাখবেন যে একটি বিতরণ অগত্যা একটি নগদ প্রত্যাহার মানে না । সহজভাবে রাখুন, একটি বিতরণ মানে অর্থ অ্যাকাউন্ট থেকে বেরিয়ে এসেছে। ডিস্ট্রিবিউশনের ধরনের উদাহরণগুলির মধ্যে একটি আংশিক বা সম্পূর্ণ নগদ তোলার, একটি IRA রোলওভার বা বার্ষিক বার্ষিক 1035 বিনিময় অন্তর্ভুক্ত। যদি আপনার বন্টন একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর প্ল্যান, যেমন 401 (কে) থেকে সরাসরি রোলওভার হয়, আপনি সাধারণত কর আদায় করেন না এবং 5498 ফর্মটি যেমনটি ব্যাখ্যা করেছেন, তেমনি পাওয়া উচিত।
1099-ডিভি কি?
এই ফর্মটি করযোগ্য বছরের সময় বিনিয়োগকারীকে দেওয়া সমস্ত লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভের একটি রেকর্ড প্রদর্শন করতে একটি মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানীর একজন বিনিয়োগকারীকে পাঠানো হয়। কিছু বিনিয়োগকারী 1099-ডিভির ফর্মের সাথে বিভ্রান্তি করতে পারে কারণ তারা বছরে কোনও লভ্যাংশ বা মূলধন লাভ থেকে নগদ পেমেন্ট কোনও ফর্ম পায়নি। নিয়ন্ত্রিত ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টগুলির জন্য যে ট্যাক্স-বিলম্বিত না হয় মিউচুয়াল ফান্ডের মূলধন লাভ হতে পারে, যখন তহবিল পরিচালকের চেয়ে বেশি দামে একটি স্টক বিক্রি করা হয়, যা মিউচুয়াল ফান্ড ক্যাপিটাল লাভ তৈরি করে , যা বিনিয়োগকারীর কাছে প্রেরণ করা হয়। এই লাভ সাধারণত ফান্ডে পুনর্বিনিয়োগ করা হয় কিন্তু তারা এখনও করযোগ্য যে লাভ হয়। ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলিতে যেমন IRAs, 401 (k) s এবং annuities, কোনও বর্তমান করযোগ্য ঘটনা নেই, তাই বিনিয়োগকারীকে 1099-ডিভি পাঠানো হয় না।
আপনি কি 1099-ইন্টার প্রয়োজন?
এই ফর্মটি প্রতিষ্ঠানগুলি থেকে পাঠানো হয়, যেমন ব্যাঙ্কগুলি, অ্যাকাউন্ট হোল্ডারদের কাছে, যাদের কর বছরের মধ্যে কমপক্ষে $ 10 এর সুদ প্রদান পাওয়া যায়। সুদ, লভ্যাংশের সাথে বিভ্রান্ত না হওয়া, ব্যাংক সেভিংস অ্যাকাউন্টে, ডিপোজিট সার্টিফিকেট এবং অর্থ মার্কেট অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে সবচেয়ে বেশি। বছরের জন্য মোট আয় আসার 1040 ট্যাক্স ফাইলিং ফর্মে অর্জিত আয় যোগ করা হয় যাতে আইআরএসকে রিপোর্ট করা উচিৎ।
কেন আপনি 1099-Q প্রয়োজন হতে পারে
এই ফর্মটি বিনিয়োগকারীদের কাছে পাঠানো হয় যারা একটি কভারডেল শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (ESA) বা বিভাগ 529 পরিকল্পনা থেকে বিতরণ পেয়েছেন। সাধারণত, করদাতাদের যোগ্য শিক্ষার ব্যয় কম বা সমান যে বিতরণ উপর কর প্রদান করতে হবে না।
1099 ফরম সহ মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্স ফাইলিং নেভিগেশন টিপস
1099 ফরমগুলি সাধারণত আইআরএস এবং ব্যক্তিগত করদাতা প্রতিষ্ঠানের (যেমন মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানী বা ব্যাংক) লভ্যাংশ, মূলধন লাভ, সুদ বা নগদ অর্থ বহির্ভূত বিতরণ করা হয়। এজন্য সবসময়ই তাদের প্রতিলিপি তাদের আইপিএতে তাদের ট্যাক্স ফাইলিং এর সাথে পাঠাতে হবে না। তবে আপনার ট্যাক্সযোগ্য ও অ-করযোগ্য কার্যকলাপের সহায়ক প্রমাণ প্রদান করে 1099-র ও অন্যান্য নথিগুলি রাখা প্রয়োজন। অন্য কথায়, বিনিয়োগকারীদের ট্যাক্স অডিট জন্য প্রস্তুত করা উচিত, যা আপনার ট্যাক্স পরিশোধিং এর ডকুমেন্টেশন প্রয়োজন হবে।
অস্বীকৃতি: যথাযথ ট্যাক্স ফাইলিং প্রয়োজনীয়তা সম্পর্কে আপনার কর বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ করুন। আপনি স্ট্যান্ডার্ড ফাইলিং পদ্ধতির জন্য IRS.gov দেখতে পারেন। এই সাইটের তথ্য শুধুমাত্র আলোচনার উদ্দেশ্যে প্রদান করা হয়, এবং বিনিয়োগের পরামর্শ হিসাবে ভুল বোঝাবুঝি করা উচিত নয়। কোনও পরিস্থিতিতে এই তথ্যগুলি সিকিউরিটিজগুলি কিনতে বা বিক্রি করার সুপারিশ উপস্থাপন করে না।