আপনি আপনার জন্য জিজ্ঞাসা না ক্যাপিটাল লাভ
মিউচুয়াল ফান্ড নির্বাচন করার সময় কোনও বিনিয়োগকারী প্রয়োজনীয় তুলনায় আরো কর প্রদানের জন্য সেট আউট। কিন্তু পুঁজি লাভ ডিস্ট্রিবিউশন আপনি যদি তারা কি এবং তারা কিভাবে কাজ সঙ্গে পরিচিত না হন তাহলে আপনি গার্ড বন্ধ ধরা যেতে পারে।
পুঁজি বেনিফিট বিতরণ সম্পর্কে এখন নিজেকে শিক্ষিত এবং একটি ভাল বিনিয়োগকারী হতে।
মিউচুয়াল ফান্ড ক্যাপিটাল লাভের বিতরণ কীভাবে ঘটে?
প্রতিবছর, সাধারণত গত কয়েক মাসের মধ্যে, মিউচুয়াল ফান্ডের শেয়ারহোল্ডারদের তাদের মিউচুয়াল ফান্ডগুলি থেকে মূলধনী লাভ বিতরণ পেতে সম্ভাবনা দেখা দেয়। কিন্তু এই ভাল ধরণের লাভ হয় না।
এই পুঁজি লাভের বিতরণগুলি করযোগ্য বছরের সময় পরিচালিত এক বা একাধিক তহবিলের শেয়ার বিক্রয় ব্যবস্থাপনা ফলাফল। যদি ফান্ড ম্যানেজার পরিবর্তনের দৃষ্টিভঙ্গির কারণে স্টক বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেয়, অথবা এমনকি যদি তহবিলটি অংশীদারদের মুক্তির জন্য নগদ বাড়াতে পারে তবে (যদি কোন অংশীদাররা তহবিলের শেয়ার বিক্রি করে), যদি স্টকটি প্রাথমিকভাবে ক্রয়ের চেয়ে বেশি ট্রেডিং হয় এটি, শেয়ারহোল্ডারদের জন্য তহবিলটি কমপক্ষে 95% লাভ করবে।
পুঁজি লাভের বন্টন তহবিল শেয়ারহোল্ডারদের কাছে করযোগ্য নয় যদি না তহবিলটি একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট (IRA, 401k ইত্যাদি) -এর মালিকানাধীন হয়।
উদাহরণস্বরূপ, আসুন আমরা বলি XYZ মিউচ্যুয়াল ফান্ড ২0 বছর আগে 1 ডলারের জন্য 100,000 শেয়ার কিনেছিল।
এই তহবিলটি 50,000 ডলারে বিক্রি করে $ 50, যার ফলে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ $ 49 প্রতি শেয়ারে আসে। বর্তমান শেয়ারহোল্ডারদের জন্য তহবিলটি বিতরণ করা উচিত এবং শেয়ারহোল্ডাররা তাদের ব্যক্তিগত ট্যাক্স রিটার্নে লাভের প্রতিবেদন করতে হবে।
রাজস্বের অর্থনৈতিক মূল্য বিতরণ কি?
যদিও এটি একটি পুঁজি লাভের বিতরণ পাওয়ার জন্য ইতিবাচক বলে মনে হতে পারে, আসলে বিতরণের জন্য কোন ইতিবাচক অর্থনৈতিক মূল্য নেই।
উদাহরণস্বরূপ, XYZ মিউচুয়াল ফান্ড বিতরণে আরও বেশি খুঁজছেন:
- আপনি XYZ মিউচুয়াল ফান্ড এর 1,000 শেয়ার মালিক। এই তহবিলটি প্রতি শেয়ারের $ 10 এর নেট অ্যাসেট ভ্যালু (এনএভি) আছে। তহবিলে আপনার বিনিয়োগ $ 10,000 এর সমান।
- তহবিলে আপনার হোল্ডের মোট মূল্য হল $ 10,000 (প্রতি শেয়ারে $ 10 তে 1,000 শেয়ার) এবং আপনি সমস্ত মূলধন লাভ এবং লভ্যাংশ পুনর্নির্মাণ করেন।
- পূর্ববর্তী উদাহরণে বর্ণিত হিসাবে ফান্ড দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ বিতরণ। পূর্ববর্তী উদাহরণে স্টক বিক্রয়ের উপর দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ ফান্ড এর মোট নেট সম্পদ মূল্য 10% বা প্রতি ভাগ প্রতি $ 1।
- রেকর্ডারের তারিখের রেকর্ডের শেয়ারধারীরা তাদের প্রতিটি ভাগের জন্য $ 1 পাবেন এবং তহবিলের এনএভি প্রাক্তন লভ্যাংশ তারিখের উপর $ 1 দ্বারা কমে যাবে।
- ফলস্বরূপ, আপনি 1,000 ডলার পাবেন, যা ফান্ডে স্বয়ংক্রিয়ভাবে পুনরায় বিনিয়োগ করা হয়।
- বাজার মূল্য কোন পরিবর্তন অনুমান, আপনি এখনও তহবিল $ 10,000 মালিকানাধীন
কিভাবে? তহবিলের NAV $ 1 এর মূলধন লাভের বন্টনের দ্বারা $ 9 তে কমে গিয়েছিল এবং আপনাকে মোট 1.11.11 শেয়ার ($ 1,000 এর নতুন এনএভিতে 111.11 শেয়ার কিনে পুনর্বিন্যস্ত করার জন্য) আপনাকে লাভের পুনর্বিন্যাস করেছে। যদি আপনি লাভ পুনরায় বিনিয়োগ না করেন, তাহলে আপনি $ 9 এবং $ 1,000 নগদ 1,000 শেয়ার পাবেন। কোনও ভাবেই, আপনার কাছে $ 10,000 আছে
পূর্বে উল্লিখিত হিসাবে, আপনি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে মিউচুয়াল ফান্ড মালিক হলে এই মূলধন লাভ ডিস্ট্রিবিউশন একটি ট্যাক্স বিল ফলে।
অবসর পরিকল্পনা (আইআরএ, 401২ ইত্যাদি) মূলধন লাভের বিতরণ দ্বারা প্রভাবিত হয় না। মনে রাখবেন, লাভের পুনঃতঠন আপনার খরচ ভিত্তিতে যোগ করা হয় - তহবিল অবশেষে বিক্রি হয় যখন আপনার করযোগ্য লাভ হ্রাস
যদি আপনি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে মিউচুয়াল ফান্ডের মালিক হন তবে আপনি নিম্ন টার্নওভার ফান্ডের উপর মনোযোগ কেন্দ্রীভূত করতে পারেন, যার মধ্যে ইনডেক্স ফান্ড এবং কর-কার্যকরী মিউচুয়াল ফান্ডগুলি (এমনকি কিছু সক্রিয়ভাবে পরিচালিত তহবিলের নিম্ন টার্নওভার রয়েছে )। অন্যথায়, যদি আপনার মূলধন লাভের বিতরণ করা হয় এবং কখন এবং কখন নির্ধারিত হয় সেক্ষেত্রে আপনাকে প্রতি বছর অক্টোবরের শুরুতে আপনার তহবিল কোম্পানির ওয়েবসাইট দেখার কথা বিবেচনা করা উচিত।
ডিস্ট্রিবিউশন বড় হতে প্রত্যাশিত হয়, আপনি তহবিলের মালিকের সুবিধা এবং অসুবিধা উপাদানের উচিত। প্রকৃতপক্ষে, বিতরণ হতে এড়ানোর জন্য আপনি তহবিল বিক্রি করতে পারেন। যদি আপনি বিতরণ থেকে এড়াতে তহবিল বিক্রি করেন, তবে সচেতন থাকুন যে 30 দিনের মধ্যে আপনি (আপনার করযোগ্য অ্যাকাউন্টে বা আপনার IRA- এ) ফান্ড ফেরত কিনবেন, তবে আপনি আইআরএস ধুয়ে বিক্রয় নিয়মগুলি অনুসরণ করবেন ।