মিউচুয়াল ফান্ডগুলির জন্য 1099 ফরমের প্রকার
জানুয়ারির মাঝামাঝি প্রতিবছর আমি প্রায়ই ক্লায়েন্টদের কাছ থেকে কল পেয়ে যাব কেন তারা 1099-আর বা 1099-ডিভি পেয়েছে। এই প্রবন্ধে, আমি কিছু সাধারণ বিভ্রান্তি স্পষ্ট করব এবং আপনি 1099 পেয়েছেন এবং এর সাথে কি করার বিষয়ে কিছু উত্তর প্রদান করবেন ।
1099-আর ফর্ম কি?
1099-আর ফর্মগুলি মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানীর বা কাস্টওডিয়ান থেকে বিনিয়োগকারীদের কাছে পাঠানো হয় যেখানে কর বছরের সময় আপনি একটি ইআরএ, 401 (k) বা বার্ষিক হিসাবে অবসর এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত একাউন্ট ব্যবহার করেন।
আমার ক্লায়েন্টরা প্রায় 1099-র সম্পর্কে জিজ্ঞাসা করে কারণ অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে কোনও বন্টন করার সময় ফর্মটি পাঠানো হয়। এই কারণ অধিকাংশ মানুষ বিভ্রান্ত কারণ একটি বিতরণ, সংজ্ঞা দ্বারা, অগত্যা একটি নগদ অর্থ প্রত্যাহার মানে না বন্টন একটি সাধারণ ফর্ম একটি সরাসরি রোলওভার, যেখানে একটি ব্যক্তি তাদের 401 (k) স্থানান্তর, উদাহরণস্বরূপ, একটি IRA সরাসরি যদিও একটি সরাসরি রোলওভার সাধারণত ট্যাক্সযোগ্য ঘটনা ট্রিগার না করে, এটি এখনও একটি বিতরণ ধরনের যা আইআরএস রিপোর্ট করা আবশ্যক।
1099-ডিভি ফর্ম কি?
1099-ডিভি ফর্মগুলি বিনিয়োগকারীকে ট্যাক্স বছরে বিতরণ করা লভ্যাংশ বা মূলধন লাভের রিপোর্ট করতে মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানীর বিনিয়োগকারীদের কাছে প্রেরণ করা হয়। যেখানে সবচেয়ে বেশি বিভ্রান্তি 1099-ডিভির প্রাপ্তির সাথে সংঘটিত হয় যখন বিনিয়োগকারী ইচ্ছাকৃতভাবে কোনও লভ্যাংশ পায় না বা তাদের অ্যাকাউন্টে যে কোনও ব্যবসায়ের স্থান পায় না যা মূলধন লাভের সূত্রপাত করে। যদি আপনি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে মিউচুয়াল ফান্ড ধরে থাকেন, যেমন একটি পৃথক ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট, মিউচুয়াল ফান্ড নিজেই তহবিলের মধ্যে অনুষ্ঠিত স্টক বিক্রয় থেকে মূলধন লাভ থাকতে পারে।
এই মিউচুয়াল ফান্ড মূলধন লাভ ডিস্ট্রিবিউশন বিনিয়োগকারী বরাবর পাস করা হয়। প্রায়ই, লভ্যাংশ এবং পুঁজি লাভ মিউচুয়াল ফান্ডের মধ্যে পুনঃ বিনিয়োগ হয় তাই এই করযোগ্য ঘটনা বিনিয়োগকারী দ্বারা লক্ষ্য করা হয় না ... পর্যন্ত 1099-DIV আসে। যদি কোনো বিনিয়োগকারী একটি আইআরএ, 401 (k) বা বার্ষিক বৃত্তি, লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভের মত একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে মিউচুয়াল ফান্ড ধারণ করে তবে বর্তমানে বিনিয়োগকারীর জন্য করযোগ্য এবং তাই 1099-ডিভি পাওয়া যায় না।
1099 ফর্মের সাথে কি করবেন (এবং ভবিষ্যতে তাদের কীভাবে আটকাবেন)
অবশ্যই, আপনার ট্যাক্স বিশেষজ্ঞের সাথে 1099 এর আলোচনা করা উচিত বা IRS.gov- এ নজর দেওয়া উচিত কিন্তু 1099-R এবং 1099-DIV প্রাথমিকভাবে ডকুমেন্টেশনের জন্য (অডিটের ক্ষেত্রে আপনার ট্যাক্স ফাইলিং সমর্থন করতে)। সাধারণত, আইআরএস মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানির কাছ থেকে 1099 এর একটি কপিও পাঠানো হয়।
এখানে একটি অন্তর্নিহিত পাঠ এই যে, বিনিয়োগকারীরা কিভাবে বিভিন্ন মিউচ্যুয়াল ফান্ডগুলি কর আদায় করে এবং বিশ্লেষণের সম্পত্তির অবস্থান সম্পর্কে সচেতন হতে হবে, যা ট্যাক্স কমানোর জন্য নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্টগুলিতে তহবিল বসানো হয়। উদাহরণস্বরূপ, এটি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে লভ্যাংশ অর্থপ্রদানকারী মিউচুয়াল ফান্ডের বিনিয়োগের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য হবে না (যদি বিনিয়োগকারী আয় করতে চায় না) কারণ এই তহবিলগুলি কর বৃদ্ধি করে, যা আপনার রিটার্নে পতিত হতে পারে। এর পরিবর্তে বিনিয়োগকারীরা তাদের আইএআরএ-তে বর্তমান তহবিলে এড়াতে এবং তহবিলের সুদবৃদ্ধির মাধ্যমে দ্রুত তহবিলের তহবিল বৃদ্ধি করতে পারে।