ব্যক্তিগত রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টের মূলনীতি
আইআরএ: এই তিনটি গুরুত্বপূর্ণ অক্ষরগুলি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় বিশাল ভূমিকা পালন করতে পারে। যেহেতু একটি ব্যক্তিগত রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্ট, অথবা আইএআরএ, আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য বাঁচাতে সাহায্য করে এবং আপনাকে অন্য কোনও সূত্র থেকে সুরক্ষা প্রদান করে: আইআরএস ।
একটি ব্যক্তিগত রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) হল এক ধরনের সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট যা নির্দিষ্ট কর সুবিধা প্রদান করে। কর-মুক্ত বৃদ্ধির সাথে বা ট্যাক্স-বিলম্বিত ভিত্তিতে অবসর গ্রহণের জন্য সংরক্ষণের অনেক সুবিধা রয়েছে।
যদি আপনি আপনার অবসরের সঞ্চয় পরিকল্পনাতে ইতিমধ্যেই কোনও ব্যক্তিগত অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে অন্তর্ভুক্ত না থাকেন, তবে আপনি আপনার অবসর স্বেচ্ছাসেবকদের জন্য সঞ্চয় এবং আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে একটি দুর্দান্ত সুযোগ অনুপস্থিত থাকতে পারে।
বিভিন্ন ধরনের IRAs আছে, প্রতিটি তাদের নিজস্ব কর প্রভাব এবং যোগ্যতা প্রয়োজনীয়তা সেট সঙ্গে।
ঐতিহ্যবাহী IRAs
এখানে একটি ঐতিহ্যগত IRA প্রধান বৈশিষ্ট্য কিছু আছে:
- একটি ঐতিহ্যগত আইএআরএ একটি ট্যাক্স বিলম্বিত অবসরকালীন সঞ্চয়ী গাড়ি হিসাবে গণ্য করা হয়। এর মানে হল যে আপনি তহবিলগুলি প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত এই অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার আয়গুলি কোনও কর পরিশোধ করতে হবে না। ফলস্বরূপ, করযোগ্য অ্যাকাউন্টের তুলনায় আপনি আইএআরএ-তে আরও বেশি জমা করতে পারেন কারণ আপনি আপনার আইআরএ-এর বিনিয়োগের দ্বারা অর্জিত সুদ এবং লভ্যাংশের উপর কর আরোপ করতে পারবেন।
- আয়ের আয় সহ 70 বছরের কম বয়সী যে কেউ সনাতন আইআরএতে অবদান রাখতে পারে। আপনি নির্দিষ্ট মানদণ্ড পূরণ যদি আপনার অবদান কর deductible হতে পারে। ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদানগুলির জন্য কে কেটে নিতে পারে সেসব বিধিনিষেধ আপনার আয় উভয়ের উপর ভিত্তি করে এবং আপনার বা আপনার পত্নী কর্মক্ষেত্রে অবসরকালীন পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত।
- যখন আপনি আইআরএ থেকে টাকা উত্তোলন করেন, তখন বিতরণ আপনার করযোগ্য আয় অন্তর্ভুক্ত করা হয়। এটি সাধারণ আয় হিসাবে কর আরোপিত হয়।
- সাধারণভাবে, অবসরের পূর্বে আইআরএগুলি অ্যাক্সেস করা উচিত নয়। 59 এবং আধা বয়স পর্যন্ত পৌঁছানোর আগে যদি আপনি টাকা উত্তোলন করেন, তবে সেই প্রথমবারের মতো বিতরণ করা 10 শতাংশ ট্যাক্স আছে। পেনাল্টি ট্যাক্স আপনার সাধারণ আয়কর হারে ফেডারেল এবং রাজ্য আয়কর ছাড়াও হয়। আপনি যদি নির্দিষ্ট মানদণ্ডের সাথে মিলিত হন তবে আপনাকে আপনার আইএআরআর থেকে অর্থ গ্রহণের অনুমতি প্রদান করতে হবে।
- এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে একটি আইআরএ একটি প্রকৃত বিনিয়োগ নয়, বরং এমন একটি অ্যাকাউন্ট যা স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, সিডি বা অন্যান্য অনুমোদিত বিনিয়োগের মতো বিনিয়োগের সাথে জড়িত হতে পারে।
একটি ঐতিহ্যগত IRA সঙ্গে আপনি 70.5 বছর বয়সী চালু করার পরে বছর থেকে আর সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে। আপনি যদি প্রতিবছর প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টনটি পূরণ না করেন তবে আপনাকে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন পরিমাণের 50 শতাংশের একটি আবগারি ট্যাক্স দিতে হবে।
রথ আইআরএ
এখানে রথ আইএইআরএ এর কিছু গুরুত্বপূর্ণ বৈশিষ্ট্য রয়েছে:
- একটি Roth IRA একটি অ ছাড়ানো সঞ্চয় অবসর সঞ্চয় গাড়ির।
- একটি ঐতিহ্যগত আইএআরএর মত, যেখানে অ্যাকাউন্টটি কর-বিলম্বিত ভিত্তিতে বৃদ্ধি পায়, এ রথ আইএআরটি অবসরকালীন সঞ্চয় এবং বিতরণগুলির সম্ভাব্য কর-মুক্ত বৃদ্ধির সুযোগ দেয়। একটি Roth IRA থেকে বিতরণ সম্পূর্ণরূপে ট্যাক্স মুক্ত হয়, যতদিন আপনি নির্দিষ্ট শর্ত পূরণ ফলস্বরূপ, আপনি রথ আইএআরআরএতে করযোগ্য অ্যাকাউন্টের তুলনায় আরো বেশি পরিমাণে জমা করতে পারেন কারণ আপনি প্রতি বছর রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে সুদ এবং লভ্যাংশ অর্জন করেন না।
- আপনি কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত হলেও আপনি সম্ভাব্য একটি Roth আইআরএ অবদান করতে পারেন।
- রথ IRAs সরাসরি অবদান করার ক্ষমতা আয় সীমাবদ্ধতা উপর ভিত্তি করে।
- ঐতিহ্যবাহী IRAs ভিন্ন, রথ IRAs আপনার জীবনকাল জুড়ে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন নিয়ম সাপেক্ষে নয়।
- একটি ঐতিহ্যগত আইএআরএর মতো, এটি আবারও গুরুত্বপূর্ণ যে, রথ আইআরএ একটি প্রকৃত বিনিয়োগ নয়। পরিবর্তে, এটি এক ধরনের অ্যাকাউন্ট যা স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড, সিডি বা অন্য উপযুক্ত বিনিয়োগের সাথে অর্থায়ন করা যেতে পারে।
ঐতিহ্যবাহী এবং রথ আইআরএ মধ্যে নির্বাচন
একটি ঐতিহ্যগত বা একটি Roth আইআরএ আপনার জন্য সবচেয়ে ইন্দ্রিয় তোলে করতে সিদ্ধান্ত নিতে করতে একটি চ্যালেঞ্জিং নির্বাচন হতে পারে। চূড়ান্ত সিদ্ধান্ত নেওয়ার ফ্যাক্টর সাধারণত আপনি আপফ্রন্ট ট্যাক্স বিরতি (যদি আপনি যোগ্য হন) উপভোগ করতে চান বা পরে ট্যাক্স মুক্ত তোলার উপভোগ করতে চান নিচে আসে এই উভয় ভাল ট্যাক্স-সুবিধাজনক অ্যাকাউন্ট অপশন আছে, কিন্তু যা ভাল?
আপনি যদি সেরা বিকল্পটি নির্বাচন করার চেষ্টা করছেন, তাহলে এই সিদ্ধান্ত নেওয়ার বিষয়গুলি বিবেচনা করুন:
- আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়গুলি অ্যাক্সেস করার জন্য আপনাকে কতক্ষণ লাগবে তা নির্ণয় করুন। সাধারণভাবে, আপনার পছন্দের কোন প্রথাগত বা রথ আইএআরআর ছাড়া পেনাল্টি ছাড়াই তহবিল তোলার জন্য কমপক্ষে 59 1/2 হওয়া আবশ্যক। সর্বাধিক পরিস্থিতিতে, আপনি রোজ আইআরএর মালিক হতে পারবেন কমপক্ষে পাঁচ বছর আগে আপনি আয় উপার্জন বৃদ্ধির উপর নির্ভর না করে এটি অ্যাক্সেস করতে পারবেন। যাইহোক, এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি সময়ে সময়ে যে কোনো সময়ে পেনাল্টি ছাড়া আপনার আসল অবদান সবসময় প্রত্যাহার করতে পারবেন। যদি আপনি মনে করেন আপনার অ্যাকাউন্টটি খোলা হওয়ার পাঁচ বছরেরও বেশি সময় আগে আপনার অর্থের প্রয়োজন হতে পারে এবং আপনার মূল অবদান এবং উপার্জনগুলি অ্যাক্সেস করতে হতে পারে, তবে ঐতিহ্যগত IRA সর্বোত্তম পছন্দ হতে পারে। যদি আপনার পাঁচ বছরেরও বেশি সময় ধরে দীর্ঘমেয়াদী সময়সীমা থাকে তবে এটি একটি ফ্যাক্টর হতে পারে না।
- আপনার অবদান কত আপনি সম্ভাব্য কাটাতে পারেন তা নির্ধারণ করুন। যদি আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইএআর তে কর-deductible অবদান করতে অনেক বেশি উপার্জন করেন কিন্তু আপনি এখনও রথ আইআরএর জন্য যোগ্যতা অর্জন করেন, তাহলে পছন্দটি সহজ। আপনি Roth IRA- এ সরাসরি অবদান করার জন্য অনেক বেশি উপার্জন করেন, আপনি কখনও কখনও ব্যাকগ্রোন্ড রথ আইআরএ অবদান হিসাবে উল্লেখ করা হয় এমন রথ আইআরএ রূপান্তর নিয়মগুলি ব্যবহার করতে সক্ষম হবেন।
- আপনি অবসর সময়ে হওয়ার পরিকল্পনা করছেন এমন আনুমানিক করযোগ্য আয়ের স্তর পর্যালোচনা করুন: যদি আপনি একটি উচ্চ (বা উচ্চতর) কর বন্ধনীতে প্রত্যাশা করেন, তাহলে রথ আইএর কর-মুক্ত বিতরণ আরও আকর্ষণীয় হতে পারে।
নিষ্ক্রিয় আইআরএগুলি
এমনকি যদি আপনি আপনার ঐতিহ্যগত IRA অবদানগুলি কমাতে বা রথ আইএআরএতে টাকা ধার দিতে না পারেন, আপনি এখনও একটি অ deductible IRA সঙ্গে সংরক্ষণ করতে পারেন। একটি Roth IRA মত, আপনি একটি অ deductible IRA আপনার অবদান জন্য একটি হ্রাস পাবেন না। ডিস্ট্রিবিউশন কর করানো হয় কিভাবে গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য আছে সচেতন থাকুন।
- যদিও আপনার অ deductible IRA অবদানগুলি আপনার বছরে আপনার ট্যাক্স কমাতে না হবে, তাদের উপর উপার্জন ট্যাক্স বিলম্বিত , একটি নিয়মিত IRA এর মূল ট্যাক্স সুবিধা ।
- যখন আপনি একটি অ deductible IRA থেকে ডিস্ট্রিবিউশনের গ্রহণ শুরু, বন্টন অংশ আপনার মূল, অ deductible অবদান একটি ট্যাক্স মুক্ত রিটার্ন হবে, এবং অবশিষ্ট পরিমাণ সাধারণ আয় হিসাবে কর করা হবে।
- সাধারণভাবে, অন্যান্য নিয়মগুলি যা ঐতিহ্যগত IRAs- যেমন কমপক্ষে সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশন এবং প্রারম্ভিক তোলার পেনাল্টের জন্য প্রযোজ্য, এছাড়াও অ ছাড়ানো IRA- তে প্রয়োগ করা হয়।
- একটি অ ছাড়ানো IRA এবং একটি ঐতিহ্যগত IRA মধ্যে পার্থক্য পার্থক্য মূল অবদান ট্যাক্স চিকিত্সা সাথে সম্পর্কিত।
- অ ছাড়ানো IRAs সাধারণত তাদের নিয়োগকর্তার মাধ্যমে ইতিমধ্যে অবসর গ্রহণ পরিকল্পনা অংশগ্রহনকারী ব্যক্তিদের জন্য সর্বাপেক্ষা অনুভূতি তৈরি করে এবং তারা deductible ঐতিহ্যগত IRA অবদান বা তাদের আয় Roth IRA যোগ্যতা থ্রেশহোলের উপরে হয়। বড় আকর্ষণটি হচ্ছে এক অ্যাকাউন্টে অবসর গ্রহণের জন্য আরও বেশি সঞ্চয় করার ক্ষমতা যা প্রদানের আয়-বিলম্বিত বৃদ্ধি প্রদান করে।
আইআরএ অবদান সীমা
একটি ঐতিহ্যগত IRA এবং / অথবা একটি Roth IRA অবদান করা যেতে পারে মোট পরিমাণ সীমিত।
- 2017 সালের জন্য সর্বাধিক বার্ষিক অবদানের পরিমাণ 5,500 মার্কিন ডলার বা অর্জিত উপার্জনের শতকরা 100 ভাগ।
- করদাতাদের বয়স 50 এবং বয়স্ক $ 6,500 এর মোট অবদান জন্য অন্য $ 1,000 অবদান রাখতে পারেন
আপনি বার্ষিক অবদান সীমা অতিক্রম না করা হলে আপনি উভয় ধরনের অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি সম্ভাব্য $ 2,750 একটি ঐতিহ্যগত আইএআরএ এবং $ 2,750 রথ আইএআরএ তে, বা অন্য কোনও ভাবে আপনার অবদানকে বিভক্ত করতে পারেন, যতদিন আপনি $ 5,500 এর বার্ষিক সীমা অতিক্রম করবেন না
আইআরএ অবদানগুলি আপনার যোগ্যতা আয়ের দ্বারা সীমাবদ্ধ। একটি আইআরএ অবদান করতে আপনার যোগ্যতা নির্ধারণের উদ্দেশ্যে, যোগ্যতা আয়ের অর্থ মজুরী , স্ব-কর্মসংস্থান আয় , খাত এবং অ-করযোগ্য যুদ্ধের বেতন। অতএব, যদি আপনার অর্জিত আয় $ 4,500 থাকে তবে সেই পরিমাণ আপনার অবদান সীমিত হবে। এই নিয়ম বিশেষত গুরুত্বপূর্ণ যে তাদের পিতামাতার পক্ষে আইআরএ অবদান রাখতে চাওয়া পিতা-মাতা যাদের অংশীদারি কর্ম থেকে সীমিত আয়ের পরিমাণ থাকতে পারে
অন্য আয়ের সীমাবদ্ধতা হলো আপনি যদি রোথ আইআরএতে অবদান রাখতে না পারেন অথবা আপনি যদি খুব বেশী উপার্জন করেন তবে ঐতিহ্যগত আইএইচএর অবদান রাখার জন্য কমাবেন না। আইআরএস ওয়েবসাইট রথ এবং ঐতিহ্যগত IRAs অবদান জন্য আয় সীমা দেখায়।
আইআরএতে অবদান রাখার সময়সীমা
সারা বছর ধরে আই.আর.এ. যোগদান করা যায়। তারা ক্যালেন্ডার বছরের দ্বারা সীমাবদ্ধ নয়, কিন্তু আগের বছরের জন্য আপনার অবদান সীমা দিকে গণনা ট্যাক্স দিন দ্বারা করা আবশ্যক। ফলস্বরূপ, আপনি এপ্রিল 17, 2018 হিসাবে দেরী হিসাবে একটি 2017 IRA অবদান করতে পারেন।
যেখানে একটি আইআরএ খুলুন
একবার আপনি নির্ধারণ করেছেন যে আপনার অবস্থার জন্য একটি আইআরএ বুঝায়, আপনি কোথায় এটি খুলতে চান তা নির্ধারণ করতে হবে। এটি একটি অনলাইন ব্রোকার বা অন্য একাউন্ট প্রদানকারী নির্বাচন করার মানে। সাধারণভাবে, আপনি সবচেয়ে বড় আর্থিক প্রতিষ্ঠান, ব্যাংক, মিউচুয়াল ফান্ড সংস্থা বা ব্রোকারেজ সংস্থাগুলির মাধ্যমে IRA খুলতে পারেন।
আপনি সাধারণত একটি আইআরএ অ্যাকাউন্ট প্রদানকারী অনুসন্ধান করতে চান, যিনি:
- কোন অ্যাকাউন্ট ফি বা খুব কম ফি আছে।
- নন-লেনদেন-ফি মিউচুয়াল ফান্ড এবং কমিশন-মুক্ত বিনিময় ট্রেডেড ফান্ডগুলির একটি বিস্তৃত প্রস্তাব প্রদান করে।
- উচ্চ মানের গ্রাহক পরিষেবা সমর্থন এবং নিবারিত আর্থিক শিক্ষা সম্পদ অ্যাক্সেস প্রদান করে, বিশেষ করে যদি আপনি বিনিয়োগের জন্য নতুন হন।
- নিম্ন অ্যাকাউন্ট ক্ষুদ্রতম এবং তহবিল minimums আছে।
আপনার আইআরএ ফান্ড কিভাবে
প্রতিটি আইআরএ প্রদানকারীর নিজস্ব একাউন্ট সেটআপ প্রক্রিয়া রয়েছে। কিছু আইআরএ প্রদানকারীরা অনলাইন অ্যাকাউন্ট নিবন্ধন সহজতর করার জন্য অনুমতি দেয়। আপনার অ্যাকাউন্টের জন্য অর্থায়ন পদ্ধতি (আপনার ব্যাঙ্ক একাউন্ট থেকে পরিবর্তন, ইলেক্ট্রনিক স্থানান্তর, রোলওভার, ইত্যাদি) এবং আপনার অ্যাকাউন্টের জন্য সুবিধাভোগীদের নামকরণের একটি পদ্ধতি প্রতিষ্ঠা করার জন্য কিছু গুরুত্বপূর্ণ পদক্ষেপ অন্তর্ভুক্ত।
কিভাবে আমি একটি আইআরএ মধ্যে অর্থ বিনিয়োগ করা উচিত?
আইএআরএ বিভিন্ন বিকল্প বিভিন্ন বিনিয়োগের জন্য অনুমতি দেয়। অনুমোদিত বিনিয়োগের কিছু উদাহরণ নিম্নে রয়েছে: স্বতন্ত্র স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, বিনিময় ব্যবসার তহবিল, বার্ষিক বৃত্তি এবং নির্দিষ্ট ধরনের রিয়েল এস্টেট হোল্ডিংস। বিনিয়োগের ধরণ এবং সামগ্রিক সম্পদ বরাদ্দকরণের মিশ্রণ যা আপনার জন্য সঠিক তা আপনার ঝুঁকি সহনশীলতা এবং সময় দিগন্তের উপর নির্ভর করে। আপনি একটি "সমস্ত ইন এক" বিনিয়োগ তহবিল (যেমন, টার্গেট তারিখ অবসর অবসর) চয়ন করতে পারেন যা আপনার জন্য আপনার সম্পদ বরাদ্দ বা আপনার পোর্টফোলিও কাস্টমাইজ করে যদি আপনি আরও হাত অন বিনিয়োগকারী হন।
ছোট ব্যবসা মালিকদের জন্য স্বতন্ত্র অবসর গ্রহণ অ্যাকাউন্ট এবং স্ব-নিয়োগ
স্ব-কর্মসংস্থানের অনেক সুবিধা রয়েছে, তবে অবসর গ্রহণের জন্য যথেষ্ট সঞ্চয় করতে এটি একটি চ্যালেঞ্জ হতে পারে। যদি আপনি একজন স্বতন্ত্র ঠিকাদার হিসাবে কাজ করেন, কোনো স্ব-কর্মসংস্থান আয় করুন, অথবা একটি ছোট ব্যবসা চালান যা আপনি অন্যান্য ধরনের ব্যক্তিগত অবসর গ্রহণ অ্যাকাউন্টের জন্য যোগ্য হতে পারেন। সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন, আরো সাধারণভাবে একটি SEP-IRA হিসাবে পরিচিত, এবং সহজ আইআর অন্য ধরনের IRAs যদি আপনি নিজের মালিক (এমনকি এটি শুধুমাত্র একটি অংশ সময় কম্পন) মনোযোগ দিতে হয়।
সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (SEP-IRA): একটি SEP IRA একটি অবসর পরিকল্পনা যা একটি নিয়োগকর্তা বা স্ব-নিয়োগকারী ব্যক্তি স্থাপন করতে পারেন। নিয়োগকর্তা এসইপি প্ল্যানের জন্য প্রদত্ত অবদানগুলির জন্য একটি কর কর্তন গ্রহণ করে এবং প্রতিটি যোগ্য কর্মচারীর SEP IRA- কে একটি বিবেচনার ভিত্তিতে অবদান রাখে। SEP-IRA এর মূল সুবিধা হচ্ছে উচ্চ বার্ষিক সর্বোচ্চ অবদান সীমা, যা ২017 সালে $ 54,000 তে একটি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইএআরএর সাথে যুক্ত $ 5,500 ক্যাপের তুলনায় অনেক বেশি।
কর্মচারীদের জন্য সঞ্চয় ইনসেনটিভ ম্যাচ প্ল্যান (সিম্পল আইআরএ): একটি সহজ আইআর হচ্ছে একটি নিয়োগকর্তা-স্পনসর্ড অবসরপ্রাপ্ত পরিকল্পনা যা ক্ষুদ্র ব্যবসায়গুলির মধ্যে 100 বা তার কম কর্মীদের মধ্যে দেওয়া হয়। ছোট ব্যবসার সিম্পল আইআরএকে সমর্থন করে কারণ তারা 401 (কে) প্ল্যানের কম ব্যয়বহুল এবং কম জটিল বিকল্প। এই পরিকল্পনা নিয়োগকর্তা মিলিত প্রসূত উপর নির্দিষ্ট নিয়ম যা পরিকল্পনা মধ্যে নির্মিত হয়। 2017 সালে, কর্মচারীরা সাধারনত $ 12,500 একটি সাধারণ ইরাতে অবদান রাখতে পারেন। 2017 সালের ক্যাচ-আপ অবদান সীমা $ 3,000 হল সাধারণ আইআরএর সাহায্যে 50 হাজার বা তার বেশী বয়সের অংশগ্রহণকারীদের $ 15,500 সীমাবদ্ধ করে।