স্ব-চাকরি অবসর গ্রহণের বিকল্পগুলি
যদি আপনি স্ব-চাকরি করেন বা কয়েকজন কর্মীর সঙ্গে খুব ছোটো ব্যবসায়ের মালিক হন, তাহলে আপনি নিজের মালিক হওয়ার স্বাধীনতা এবং নমনীয়তা উপভোগ করতে পারেন। কিন্তু আপনার নিজের কর্মজীবন পথ সেট করার এবং আপনার নিজস্ব শট কল করার ক্ষমতা থাকার মানে হচ্ছে আপনি আপনার অবসরের অবহেলা করতে পারেন। একটি ব্যবসা চালানোর সময় এটি অবসর সময় বাঁচানোর জন্য চ্যালেঞ্জিং হতে পারে, আপনি আর্থিক স্বাধীনতা একটি অর্থে অর্জনের উপর ফোকাস করার জন্য কিছু সময় উত্কীর্ণ করার চেষ্টা করা উচিত।
সৌভাগ্যবশত, কয়েকটি স্ব-নিযুক্ত অবসরভাতা পরিকল্পনা রয়েছে যা সেটি অবসর গ্রহণের জন্য সহজতর করে তুলবে, SEP-IRAs, SIMPLE IRAs এবং আরও অনেক কিছু সহ
এই পরিকল্পনাগুলির মধ্যে আপাতদৃষ্টিতে ছোট্ট পার্থক্যগুলি আপনার ব্যবসা এবং আপনার অনন্য চাহিদার উপর নির্ভর করে বড় প্রভাব ফেলতে পারে। আপনি আপনার এবং আপনার ছোট ব্যবসার জন্য সঠিক পরিকল্পনা খুঁজে বের করার চেষ্টা করুন, এবং আপনার অবসর এবং ট্যাক্স পরিস্থিতিতে জন্য সেরা যা বুঝতে, পেশাদার এবং কনস তুলনা করার জন্য কিছু সময় নিন।
SEP IRA
একটি সেপ-আইআরএ (সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন ব্যক্তি অবসর গ্রহণের ব্যবস্থা) নিয়োগকর্তারা তার কর্মচারীদের অবসর পরিকল্পনা অবদান করতে অনুমতি দেয়। উপরন্তু, স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা নিজেদের জন্য একটি SEP-IRA অবসর পরিকল্পনা তৈরি এবং তহবিল গঠন করতে পারে। যদি আপনি একটি SEP IRA প্রতিষ্ঠা করার সিদ্ধান্ত নেন, আপনি আপনার মোট বার্ষিক বেতন হিসাবে 25 শতাংশ বা আপনার নেট নিয়মিত বার্ষিক স্ব-কর্মসংস্থান আয় এর 20 শতাংশ অবদান রাখতে পারেন। SEP IRA এর অবদানগুলি ২017 সালে সর্বাধিক $ 54,000 অতিক্রম করতে পারবে না
কর্মচারীদের জন্য সঞ্চয় ইনসেনটিভ ম্যাচ পরিকল্পনা (সহজ আইআরএ)
সহজে কর্মচারীদের জন্য সঞ্চয় অনুপ্রেরণা ম্যাচ জন্য দাঁড়িয়েছে।
এটি একটি পরিকল্পনা যেটি 100 কর্মীদের সাথে কম ব্যবসা বা কম ব্যবহার করতে পারে। এবং একটি ঐতিহ্যবাহী 401 (k) সঙ্গে তুলনা, সহজ সত্যিই একটি সহজ বিকল্প ... কিন্তু শুধুমাত্র যদি আপনি আপনার কর্মচারীদের অবদান মেলে সহজে, নিয়োগকর্তাকে অবশ্যই 3 শতাংশের বেতন (যদি কোন কর্মচারী অবদান রাখেন না, তবে তাদের বেতনের 2 শতাংশ অবদান রাখতে হবে) থেকে কর্মচারী অবদানগুলির সাথে অবশ্যই মিল থাকতে হবে। একটি SIMPLE সঙ্গে অবদান সীমা একটি 401 (কে) পরিকল্পনা অনুমোদিত সীমার চেয়ে কম। কিন্তু কিছু ব্যবসার মালিকদের জন্য, সরলতা পার্থক্য মূল্য হতে পারে। ২017 সালে, সর্বাধিক পরিমাণে কর্মচারী সাধারণত একটি সাধারণ আইআরএতে অবদান রাখতে পারেন $ 12,500
কর্মচারী 50 বছর বা তার বেশী বয়সী 3,000 ডলারের ক্যাশ-আপ অবদানের জন্য যোগ্য।
সলো 401 (কে) প্ল্যান
একটি একাকী বা ব্যক্তি (কে) পরিকল্পনা একটি ঐতিহ্যগত 401 (কে) পরিকল্পনা একটি সরল সংস্করণ। যদি আপনি একটি একাকী ব্যবসায়ের মালিক হন, তবে অন্য কোনও কর্মচারী ব্যতীত অন্য কোনও স্বামী বা স্ত্রী ছাড়াও, একটি একাকী 401 (k) ঠিক সেই রকম: আপনার নিজস্ব ব্যক্তিগত 401 (কে) পরিকল্পনা অবদান সীমা একটি ঐতিহ্যবাহী 401 (k) জন্য সীমা হিসাবে একই হয়, কিন্তু আপনি পরিকল্পনা হিসাবে ভাল পরিচালনার কারণ, আপনি একটি নিয়োগকর্তা হিসাবে 20 শতাংশ থেকে 25 শতাংশ বেতন ভাগ করতে পারেন। এর মানে হল যে আপনি ঐতিহ্যবাহী 401 (কে) সীমাবদ্ধতা একক 401 (কে) তে প্রায় দ্বিগুণ অবদান রাখতে পারেন। 2017 সালের জন্য সর্বাধিক বেতন বরাদ্দের অবদান $ 18,000 আপনি যদি 50 বছর বা তার বেশি বয়সী হন, তাহলে আপনি 2017 সালে বেতন ভাতা বৃদ্ধির জন্য অতিরিক্ত $ 6,000 যোগ করতে পারেন। সর্বাধিক মুনাফা ভাগ অবদান 25% অর্জিত আয়, কিন্তু এই পরিকল্পনাতে মোট অবদান (বেতন নির্ধারিত এবং মুনাফা ভাগ করে নেওয়া) 2017 সালের জন্য $ 54,000 অতিক্রম করতে পারবেন না। যদি আপনি এটির জন্য যোগ্য হন তবে আপনি ক্যাচ আপ বেতন বিলম্বিত অবদান যোগ করতে পারেন।
একটি পৃথক রথ 401 (কে) প্ল্যান বিকল্পটিও ব্যবসার মালিকদের আয় সহ ট্যাক্স মুক্ত বৃদ্ধির জন্য সম্ভাব্যতা প্রদান করে।
লাভ শেয়ারিং প্ল্যান
একটি লাভ শেয়ারিং প্ল্যান হল একটি নির্দিষ্ট সংজ্ঞায়িত অংশীদারিত্ব পরিকল্পনা যা কোম্পানিগুলি কর্মচারীদের অবসরের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করে। একটি লাভ শেয়ারিং প্ল্যানের মাধ্যমে, নিয়োগকর্তার কাছ থেকে অবদানগুলি বিবেচনার বিষয়। এর অর্থ হল কোম্পানী বছরে বছরে কতটুকু অবদান রাখতে পারে (অথবা সবাইকে অবদান রাখতে হবে) একজন কর্মচারীর পরিকল্পনায় সিদ্ধান্ত নিতে পারে। কোম্পানীর মুনাফা না থাকলে, পরিকল্পনাটিতে অবদান রাখতে হবে না। কিন্তু একটি মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানের জন্য একটি কোম্পানিকে লাভজনক হতে হবে না।
এই নমনীয়তাটি ছোট ব্যবসার জন্য বা কোনও আকারের ব্যবসার জন্য একটি মহান অবসর পরিকল্পনা বিকল্পটি তৈরি করে। উপরন্তু, মুনাফা ভাগ করা পরিকল্পনাগুলি কোম্পানির সাফল্যের জন্য কর্মচারীদের আর্থিক কল্যাণে সহায়তা করে।
যদিও কোনও সেট পরিমাণ নেই যা প্রতি বছর একটি মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানের ক্ষেত্রে অবদান রাখতে হবে, তবে প্রতিটি কর্মচারীর জন্য একটি মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানের জন্য সর্বাধিক পরিমাণ অর্থ প্রদান করা যেতে পারে।
মুদ্রাস্ফীতির সঙ্গে সময়সীমার মধ্যে আয়ু বেড়ে যায়। একটি লাভ শেয়ারিং প্ল্যানের জন্য সর্বাধিক অবদান পরিমাণ অর্থ 100% ক্ষতিপূরণ বা 2017 সালে 54,000 ডলার। অতিরিক্ত, নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারী অবদানসমূহ নির্ণয় করার সময় আপনার ক্ষতিপূরণ যে বিবেচনা করা যেতে পারে তা সীমিত। 2017 সালে ক্ষতিপূরণ সীমাবদ্ধতা $ 270,000
মানি ক্রয় পরিকল্পনা
একটি অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা বা অর্থ ক্রয় পেনশন নির্দিষ্ট নিয়োগকর্তার দ্বারা প্রদত্ত নির্ধারিত অবদান অবসর পরিকল্পনা একটি ধরনের হয়। মানি ক্রয়ের পরিকল্পনাগুলি 401 (কে) এবং 403 (বি) পরিকল্পনাগুলির মতো অন্যান্য নির্ধারিত অবদান প্ল্যানগুলির মতো, যেটি নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারী উভয়ই পরিকল্পনায় অবদান রাখে। কি অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা বিভিন্ন করে তোলে যে তারা নির্ধারিত নিয়োগকর্তার অবদানগুলির প্রয়োজন এর মানে হল যে নিয়োগকর্তারা তাদের অবসরকালীন অ্যাকাউন্টগুলিতে বছরে প্রতিটি যোগ্য কর্মচারীর বেতন একটি নির্দিষ্ট শতাংশ অবদান রাখতে হবে।
মানি ক্রয়ের পরিকল্পনা মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানের অনুরূপ, কিন্তু মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানের সঙ্গে, নিয়োগকর্তা প্রতিবছর নির্ধারণ করতে পারেন যে কর্মচারীদের কতটা বিতরণ করা হবে।
নির্দিষ্ট পরিমাণের বেতন পরিবর্তনের পরিবর্তে, মুনাফা-অংশীদারি নিয়োগকারী একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ মুনাফা ভাগ করে নেওয়ার সিদ্ধান্ত নিতে পারে এবং বেতন প্রতি শতকরা হিসাবে প্রতি বছর কর্মচারীদেরকে বিতরণ করতে পারে। নিয়োগকারীদের জন্য, টাকা ক্রয়ের পরিকল্পনা বাজেট এবং অবদানসমূহের পরিকল্পনা সহজ করে তুলবে, মুনাফা-শেয়ারিং প্ল্যানগুলি কম লাভজনক বছরগুলিতে আরও নমনীয়তা প্রদান করে।
অর্থ ক্রয়ের পরিকল্পনাগুলিতে অবদানকারী নিয়োগকারীকে কর-আদায়যোগ্য এবং কর্মচারীদের জন্য ট্যাক্স-বিলম্বিত। অবসরকালীন অর্থ প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত বিনিয়োগগুলি কর-মুক্ত বৃদ্ধি পায়।
একটি অর্থ ক্রয় পরিকল্পনাে কতজন কর্মচারী অবদান রাখতে পারে তা সীমিত আছে। সীমিত জীবনযাত্রার খরচ সঙ্গে সময় সামঞ্জস্য। ২017 সালে, অর্থের ক্রয় পরিকল্পনার অবদান কর্মচারীর বেতন 25 শতাংশ বা $ 54,000, যেটি কম হলেও কমিয়ে দেওয়া হয়।
Keogh পরিকল্পনা
কিগ পরিকল্পনাগুলি স্ব-নিয়োগের জন্য প্রাথমিক অবসর সঞ্চয় বিকল্প হিসেবে ব্যবহৃত হয়। কিন্তু গত এক দশকে, তারা SEPs, সিম্পল আইআরএ এবং একাকী 401 (কে) এস দ্বারা ঢেকে রেখেছে। প্রকৃতপক্ষে, আইআরএস আরও কিউহদেরও উল্লেখ করে না, তবে তাদের সমর্থনকারী কাঠামো এখনও বিদ্যমান। আপনি একটি পেনশন বা নির্ধারিত বেনিফিট পরিকল্পনা মত Keogh সেট আপ করতে পারেন, যেখানে আপনি একটি বার্ষিক লক্ষ্য জমি তহবিল সেট। অবদান সীমিত 2017 সালে $ 215,000, বা ক্ষতিপূরণ 100 শতাংশ, এটি অনেক টাকা উপার্জন করে এবং অবসর জন্য একটি বড় পরিমাণ সরাইয়া দিতে চান যারা পেশাদার জন্য এটি আকর্ষণীয় করে তোলে। আপনি এটি একটি নির্ধারিত অবদান প্ল্যানের মতো সেট আপ করতে পারেন যা 2017 সালে $ 54,000 এর সীমা সহ 401 (k) এর মতো কাজ করে। তবে Keogh পরিকল্পনা বজায় রাখার জন্য বার্ষিক কাগজপত্রের প্রয়োজন সবচেয়ে ব্যবসার মালিকদের জন্য এটি খুব কম আকর্ষণীয় করে তোলে।
নির্ধারিত বেনিফিট প্ল্যান
একটি সুনির্দিষ্ট বেনিফিট প্ল্যান একটি ভাল পছন্দ যদি আপনি একটি সারগর্ভ পরিমাণ অর্থ উপার্জন করছেন এবং আপনি একটি SEP, সহজ আইআরএ, বা ব্যক্তিগত (কে) পরিকল্পনা অবদান রাখতে চেয়ে অনেক বেশি অবদান রাখতে চান। এই ধরণের পরিকল্পনার সাথে, আপনার অবশ্যই একটি তৃতীয় পক্ষের প্রশাসক বা অ্যাটর্বিয়ার বলা হয়ে থাকে, যিনি আপনার অবদানসমূহের পরিমাণ এবং সময় নির্ধারণে সহায়তা করেন।
একটি নির্ধারিত বেনিফিট প্ল্যানের জন্য সর্বাধিক অবদান পরিমাণ একটি সূত্রের উপর ভিত্তি করে আপনার প্ল্যান প্রশাসক দ্বারা নির্ধারিত হয়, তাই আপনার প্ল্যানের শর্তাবলীর উপর নির্ভর করে সর্বাধিক অবদান ব্যক্তি থেকে পৃথক হবে।
প্রতি বছর অর্থদান করা প্রয়োজন, এবং অবদান পরিমাণটি সাধারণত যথেষ্ট। এই ধরনের অবসরকালীন পরিকল্পনা একটি স্বয়ংসম্পূর্ণ ব্যক্তি বা ব্যবসার জন্য সর্বোত্তম, যা স্থির মুনাফা অর্জন করে এবং কর-deductible ভিত্তিতে প্রতি বছর বিপুল পরিমাণ অর্থ ত্যাগ করতে চায়।
ভবিষ্যতে যদি আপনার কর্মচারী বা কর্মচারী নিয়োগের পরিকল্পনা থাকে, তাহলে আপনার পরিকল্পনা নথিতে বর্ণিত শর্তাবলী অনুযায়ী আপনাকে তাদের জন্য অবদান রাখতে হবে। সাধারণত, কর্মীরা অংশগ্রহনের জন্য যোগ্য হয়ে ওঠে যখন তারা:
- বছরে 1,000 ঘন্টার বেশী কাজ করেছেন
- আপনার এক বছরেরও বেশি সময় ধরে কাজ করেছেন (আপনি যদি এই অবদানগুলি তৈরি করেন তবে আপনি যদি এই নিয়োগকর্তার অবদান 100 শতাংশে জমা দেন তবে আপনি এই সীমাটি দুই বছরের মধ্যে সেট করতে পারবেন।
- বয়স 21 বা তার বেশি বয়সের
2017 সাল পর্যন্ত, অধিকাংশ কর্মী একটি নির্ধারিত-বেনিফিট প্ল্যানের অধীনে বার্ষিক বেনিফিট পেতে পারেন $ 215,000 বা সর্বনিম্ন গড় বেতন শতকরা 100 ভাগ যা তারা এককভাবে তিন বছরের মেয়াদে অর্জিত হয়। (সংজ্ঞায়িত-সুবিধা পরিকল্পের জন্য অত্যধিক সীমা নিয়োগকর্তা অবসরপ্রাপ্ত কর্মচারীর জীবনের অবশিষ্টাংশের জন্য বেনিফিট প্রদান করতে পারে এমন পেনশনের অর্থায়ন করতে পারবেন।)
ঐতিহ্যবাহী বা রথ IRAs
আপনি যদি অবসর গ্রহণের জন্য অতিরিক্ত উপায় সংরক্ষণের চেষ্টা করছেন, তবে ব্যক্তিগত রিটায়ারমেন্ট একাউন্টটি অর্জিত আয় সহকারে উন্মুক্ত (যদিও রথ আইআরএগুলি আয়ের সীমাবদ্ধতাগুলি সাপেক্ষে)। ঐতিহ্যবাহী বা রথ IRAs অন্যান্য পরিকল্পনাগুলির সাথে সমন্বয় করতে ব্যবহার করা যেতে পারে, তবে আপনার আয়কর থেকে কমাতে ঐতিহ্যগত IRA অবদানগুলির পরিমাণ কমাতে পারে। 2017 সালে আইআরএ অবদান সীমা $ 5,500 (50 বা তার বেশি বয়সের 6,500 ডলার)
সারাংশ
একটি ছোট ব্যবসা ছোট বেনিফিট মানে না। বিশেষ অবসরকালীন পরিকল্পনাগুলি আপনার নিরাপদ অবসরকালীন প্রস্তুতির সময় আপনার উদ্যোক্তা আত্মা গড়ে তোলার জন্য আপনাকে প্রস্তুত করতে হবে। ছোট ব্যবসার জন্য উপলব্ধ বিভিন্ন অবসর পরিকল্পনা সম্পর্কে আরও তথ্যের জন্য, আইআরএস প্রকাশনা 560, ছোট ব্যবসার জন্য অবসর পরিকল্পনা দেখুন বা ছোট ব্যবসা রিটায়ারমেন্ট পরিকল্পনা সংস্থার তালিকা দেখুন।