একটি Roth IRA ব্যবহার করে ট্যাক্স ফ্রি বিনিয়োগ আয় জন্য সম্ভাব্য
রথ IRAs বনাম অন্যান্য আইআরএ
অন্য অবসরকালীন সঞ্চয়ের মতো, রথ আইএর ভিতরে যে বিনিয়োগের আওতায় আনা হয় তা তার উপার্জন হিসাবে কর আদায় করা হয় না।
আপনি অবসরে যাওয়ার আগে আপনার ট্যাক্স রিটার্নে আয় হিসাবে সুদ বা লভ্যাংশ প্রতিবেদন করতে হবে না। এছাড়াও অন্যান্য পরিকল্পনা মত, টাকা গ্রহণ করার জন্য জরিমানা আছে আগে।
রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির বিষয়ে বিশেষ কি হল যে নির্দিষ্ট শর্ত পূরণ করা হলে আপনি রিটার্ন করার পরে অর্থটি পুরোপুরি ট্যাক্স-ফাঁড়া প্রত্যাহার করতে পারবেন। যেহেতু আপনি বছরের পর বছর ধরে অ্যাকাউন্টে যোগদান করার জন্য কোনও কর কর্তন পাবেন না, সেহেতু আপনি একটি ঐতিহ্যগত IRA এর সাথে তুলনা করবেন না। আপনি ইতিমধ্যে একবার আপনার অবদান নেভিগেশন ট্যাক্স পরিশোধ, আপনি আপনার অবদান যা আয় অর্জিত সময়, এবং এটি উপার্জন আয় কর হয় না। কর-মুক্ত বিনিয়োগ আয় জমা করার জন্য তাদের সম্ভাব্যতার কারণে রথ আইআরএগুলি সাভার এবং বিনিয়োগকারীদের জন্য একটি অনন্য কর-পরিকল্পনা সুযোগ উপস্থাপন করে।
রথের আরেকটি সুবিধা হল আপনি এই ধরনের আইআরএতে অবদান রাখতে সক্ষম হবেন যদি আপনি কর্মস্থলে অবসরকালীন পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত হন। এটি সাধারণত অন্যান্য আইআরএগুলির ক্ষেত্রে নয়।
একটি Roth IRA ভিতরে অনুষ্ঠিত সঞ্চয় পর্যন্ত আপনি 59 1/2 বয়স পৌঁছানোর পর্যন্ত বাঁধা হয়, যা অধিকাংশ অবসর অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রেও হয়। কিছু ব্যতিক্রম আছে যা আপনাকে কিছু নির্দিষ্ট কারণের জন্য পুঁজি তোলার অনুমতি দেয়। অন্যথায়, রথ আইএআরআর থেকে প্রাথমিকভাবে প্রত্যাহার করা হয় 10 শতাংশ ফেডারেল ট্যাক্স জরিমানা এবং কোনও প্রত্যাহার ছাড় করা ট্যাক্সযোগ্য হবে।
ট্যাক্স ফ্রী রথ আইআরএ বিতরণ জন্য মানদণ্ড
একটি রথ আইআরএ থেকে প্রত্যাহার করা ফান্ড সম্পূর্ণভাবে কর-মুক্ত হবে যদি:
- আপনি প্রথম একটি Roth IRA অবদান শুরু করার সময় তারিখের অন্তত পাঁচ বছর বন্টন করা হয়, এবং
- আপনার মৃত্যুর পর যদি কোনও প্রাপকের কাছে বিতরণ করা হয়, অথবা যদি আপনি প্রথমবারের মতো একটি বাড়ি ক্রয়ের জন্য বিতরণ করেন তবে আপনি 59 1/2 বছর বয়স পর্যন্ত পৌঁছান বা আপনার অক্ষম হয়ে পড়ার পরে বিতরণ করা হয়।
একসঙ্গে, এই মানদণ্ড কর-মুক্ত চিকিত্সার জন্য একটি রথ আইআরএর "যোগ্যতার বন্টন" থেকে প্রত্যাহার করে নেয়।
নন-কোয়ালিফাইং ডিস্ট্রিবিউশনের ট্যাক্স চিকিত্সা
একটি Roth IRA অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার যে যোগ্যতাসম্পন্ন ডিস্ট্রিবিউশনের মানদণ্ড পূরণ না আংশিক করযোগ্য হয়। রথ আইএর আপনার মূল অবদানটি আপনাকে কর-মুক্ত থেকে ফিরিয়ে দেওয়া হয়, তবে কোনো উপার্জন এবং বৃদ্ধি সম্পূর্ণভাবে করযোগ্য। রথ প্রত্যাহারের করযোগ্য অংশটি 10-শতাংশের প্রাথমিক বন্টন জরিমানাও সাপেক্ষে।
আপনি কিভাবে একটি Roth IRA যাও অবদান রাখতে পারেন?
আপনি রোথ আইএআরএতে সর্বোচ্চ পরিমাণে যোগ দিতে পারবেন 2016 এবং ২017 সালের জন্য বার্ষিক 5,500 ডলার। ক্যাশ-আপ অবদান হিসেবে বছরে 50 হাজার বা তার বেশী বয়স্ক ব্যক্তিদের বছরে অতিরিক্ত 1000 ডলার যোগ করতে পারে ।
এই সীমা উভয় প্রথাগত এবং Roth IRAs প্রযোজ্য।
আপনি একই বছরে উভয়ই অবদান রাখতে পারেন, তবে আপনার অবদানগুলির মোট যোগফলটি বছরে সর্বোচ্চ অতিক্রম করতে পারে না। যদি আপনি সর্বাধিক অতিক্রম করেন তবে আপনার ট্যাক্স রিটার্নের নির্ধারিত তারিখের আগে সংশোধনমূলক বিতরণের মাধ্যমে সমস্যাটি সমাধান করতে হবে।
আয় উপর ভিত্তি করে অবদান সীমা
রথ IRAs তাদের আয় করতে পারেন যারা সম্পর্কে কিছু আয় সীমাবদ্ধতা আছে। আপনার প্রকৃত রথ আইআরএ অবদান সীমাটি বছরের জন্য আপনার আয় স্তরের উপর নির্ভর করে সম্পূর্ণ হ্রাস বা এমনকি সম্পূর্ণ নির্মূল করা যেতে পারে। আসলে দুটি সীমা আছে:
- এক প্রথম অর্জিত উপার্জন সীমা বলা হয়। আপনি অবদান সীমা বা বছরের জন্য আপনার অর্জিত আয় পর্যন্ত, যেটি কম হতে পারে, অবদান রাখতে পারেন। শুধুমাত্র আইআরএ-এর জন্য, আয় অর্জন করে ডাব্লু -২২, ব্যবসায় বা খামার থেকে স্ব-আয়ের আয়, এবং গরু যদি এই সমস্ত উত্স থেকে আপনার আয়ের মাত্র 5000 ডলার হয়, তাহলে আপনি রথ আইএআরএতে অবদান রাখতে পারেন। যদি এটি $ 30,000 হয়, আপনি $ 5,500 সীমা পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন।
- দ্বিতীয় সীমা বেশি আয় সহ করদাতাদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। এটি একটি করদাতার বছরের জন্য সংশোধিত সংশোধিত মোট আয় উপর ভিত্তি করে এবং এটি একটি রথ আইআরএ যোগ করা যেতে পারে যে আয়, যদি কোনও, কতটা নির্ধারণ করে।
| পরিবর্তিত AGI উপর ভিত্তি করে রথ আইআরএ যোগ্যতা ফেজ আউট | ||||
| ফাইলিং অবস্থা | 2016 | 2017 | ||
| থেকে | থেকে | থেকে | থেকে | |
| একক | $ 117.000 | $ 132.000 | $ 118.000 | $ 133.000 |
| পরিবারের প্রধান | 117.000 | 132.000 | 118.000 | 133.000 |
| বিবাহিত ফাইলিং যুগোপযোগী | 184.000 | 194.000 | 186,000 | 196.000 |
| বিধবা | 184.000 | 194.000 | 186,000 | 196.000 |
| বিবাহিত ফাইলিং আলাদা * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| উৎস: | আইআর-2013-86 | আইআর-2014-99 | ||
পুরো করদাতা বছরে স্বামী-স্ত্রী একে অপরের থেকে পৃথক এবং পৃথক থাকলে একক ব্যক্তির জন্য আয় সীমা ব্যবহার করতে পারেন।
তিন সম্ভাব্য ফলাফল
- আপনার সংশোধিত AGI উপরে দেখানো পরিমাণ "থেকে" কম যদি, আপনি একটি Roth IRA মধ্যে অবদান সীমা পূর্ণ পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন।
- যদি আপনার সংশোধিত AGI "থেকে" এবং "থেকে" পরিমাণের মধ্যে থাকে, তবে রথ আইএআরএতে আপনার অবদান সীমিত বা IRS প্রকাশন 590-তে ওয়ার্কশীট ২-2 ব্যবহার করে নেওয়া হিসাব অনুযায়ী "পর্যায়ক্রমে"।
- যদি আপনার সংশোধিত AGI "থেকে" পরিমাণে থাকে তবে আপনি সেই বছরের জন্য একটি রথ আইআরএতে অবদান রাখার যোগ্য নন।
বেশিরভাগ করদাতাদের জন্য, তাদের সংশোধিত AGI হল আপনার স্থায়ী সম্পত্তির আয় এবং যেকোন কর-প্রযোজ্য সুদ আয় যা ফরম 1040 এবং 8২ নম্বরে ফরম 1040 এবং আপনি যে কোনও উপরের লাইনের deductions লিখেছেন, তবে আপনি যদি আপনার মত মনে করেন তবে ট্যাক্স পেশাদারের সাথে চেক করুন "সীমা" থেকে "পুনরায় বন্ধ যাতে আপনি নিশ্চিত হতে পারেন। আপনার ম্যাজি এবং AGI সম্ভবত একই হয় যদি আপনি এই ট্যাক্স বিরতি কোন গ্রহণ না।
অন্যান্য অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে ফান্ড রূপান্তর
একটি ঐতিহ্যগত IRA, একটি 401 (k), বা অনুরূপ প্রাক-ট্যাক্স সঞ্চয় পরিকল্পনা থেকে কর-ক্রয়যোগ্য তহবিল একটি রথ IRA রূপান্তরিত করা যেতে পারে, কিন্তু এর মানে ট্যাক্স deferral পূর্বাবস্থায় ফেলা আপনি জমা আমানতের উপর এবং যে কোনো সঞ্চয়ের অবদানগুলিতে ট্যাক্স প্রদান করবেন যার জন্য আপনি একটি ট্যাক্স deduction নিয়েছেন। এটি প্রাক-ট্যাক্স তহবিলে পোস্ট করের অর্থের মধ্যে পরিবর্তন করে।
রথ আইআরএ অবদান সীমা ব্যতীত, রথ ইরাতে রূপান্তরের জন্য কোন আয় সীমাবদ্ধতা নেই। এটি উচ্চ-আয়ের লোকেদের জন্য একটি ট্যাক্স পরিকল্পনা সুযোগ তৈরি করে যারা রাথ আইআরএকে সরাসরিভাবে অর্থায়ন করতে যোগ্য নয়। উচ্চ আয়করদাতা একটি অ deductible, ঐতিহ্যগত আইএআরএ তহবিল তহবিল, পরে পরে রথ যে ঐতিহ্যগত আইআরএ রূপান্তর করতে পারে।
ট্যাক্স বেনিফিট এবং অসুবিধা সংক্ষিপ্ত বিবরণ
- রথ আইএআরএর ভিতরে অর্জিত বিনিয়োগের আয় আপনার বার্ষিক ট্যাক্স রিটার্নে রিপোর্ট করা হয় না।
- একটি Roth আইআরএ থেকে প্রত্যাহার ফেডারেল স্তরে সম্পূর্ণ কর-মুক্ত হতে পারে।
- Roth IRAs- র RMDs নামে পরিচিত সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশন বাধ্যতামূলক নয়। আপনি যতক্ষণ না চান ততক্ষণ পর্যন্ত টাকা উত্তোলনের প্রয়োজন হয় না।
- রথ IRAs উত্তরাধিকারী যাও bequeathed করা যেতে পারে এবং তাই আয়কর এবং এস্টেট কর উভয় escape হতে পারে।
- রথ আইআরএর কাছ থেকে প্রারম্ভিক অর্থদণ্ড কর ও জরিমানা হতে পারে।
- একটি রথ আইআরএ অর্থায়নের যোগ্য হওয়ার জন্য আয় সীমাবদ্ধতা রয়েছে।
- একটি Roth IRA মধ্যে ক্ষতি আপনি অ্যাকাউন্ট সম্পূর্ণরূপে আউট আউট নগদ শুধুমাত্র যদি কর-deductible হয়, যা সবসময় সুবিধাজনক হতে প্রমাণ করতে পারে না।