IRAs এবং 401 (k) s এর জন্য ট্রাস্টের প্রাপক নির্বাচন করার সময় বিবেচনাগুলি

01 আপনার রিজেকশলি লিভিং ট্রাস্টে কি উপযুক্ত প্রবিধান রয়েছে?

02 কি আপনার 401 (k) RMDs প্রসারিত করতে অনুমতি দেয়?

অনেক 401 (কে), 403 (ব) এবং অন্য ধরনের নিয়োগকর্তা-অবসরপ্রাপ্ত অবসরপ্রাপ্ত পরিকল্পনাগুলি পাঁচ বছরব্যাপী নিয়ম চালু করে এবং একটি কর্মচারী বা সাবেক কর্মচারীকে প্রত্যাহারের জন্য যখন একটি অ্যাকাউন্টে থাকা সমস্ত তহবিল বাকি থাকা প্রয়োজন। কর্মচারীর মৃত্যুর পর পাঁচ বছর পর এটি এজন্য কারণ নিয়োগকর্তা ভবিষ্যতে ভবিষ্যতে বহু বছর ধরে একজন মৃত কর্মচারীর লাভবানদের উপকারের জন্য একটি অ্যাকাউন্ট পরিচালনার ব্যবসা হতে চান না। যদি আপনি এখনও একটি 401 (কে) অথবা অন্য কোনও ধরনের যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনাের মধ্যে একটি প্রাক্তন নিয়োগকর্তার সাথে সম্পৃক্ত হন এবং ঋণগ্রহীতার বিষয়ে উদ্বিগ্ন না হন, তাহলে সম্পত্তিগুলি আইএআরএ-তে ঢুকিয়ে বিবেচনা করুন এটি আপনার সুবিধাভোগীরা তাদের জীবনের প্রত্যাশা অতিক্রম করে RMDs কে প্রসারিত করার নমনীয়তা প্রদান করবে এবং পাঁচ বছরের মতো তহবিলের সমস্ত তহবিল প্রত্যাহার করতে বাধ্য করবে।

03 আপনি আপনার সুবিধাভোগীদের সুরক্ষিত সম্পর্কে উদ্বিগ্ন?

অনেক রাজ্যের আইআরএ-এ অনুষ্ঠিত সম্পত্তির জন্য ঋণগ্রহীতা সুরক্ষা প্রদান করে এবং 401 (k) s এর জন্য ফেডারেল সরকার একই ধরণের সুরক্ষা প্রদান করে। কিন্তু যখন অ্যাকাউন্টের মালিক মারা যায় তখন কি হয় এবং অবসরভাতা সম্পত্তির সরাসরি প্রাপকের কাছে বিতরণ করা হয়? ২014 সালের জুন মাসে মার্কিন সুপ্রিম কোর্ট বলেছিলেন যে, একবার অবসরকালীন সম্পদের একটি পৃথক সুবিধাভোগীকে পাস করলে তারা তাদের ঋণগ্রহীতার সুরক্ষা হারাবে এবং সুবিধাভোগীদের ঋণদাতাদের কাছে অবিলম্বে অ্যাক্সেস পাবে। যদি আপনি আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য পাওনাদার এবং বিবাহবিচ্ছেদ সুরক্ষা প্রদান করতে চান, তাহলে অবসরভাতা পরিকল্পনা সম্পত্তিকে একটি বিশ্লেষণমূলক জীবনকাল ট্রাস্ট বা একটি বিশেষ আইএআরএ ট্রাস্টের বাইরে সরানোর পরিবর্তে সুবিধাভোগীদের সুবিধার জন্য বিবেচনা করুন।

04 আপনার অভিভাবক হচ্ছেন একজন নাবালক?

যদি আপনার আইআরএ বা 401 (ক) এর লাভবান হয় মরার সময় একটি নাবালিক, তাহলে সুবিধাভোগীকে আইনগতভাবে সম্পত্তিকে গ্রহণ করতে অনুমতি দেওয়া হবে না, এবং তাই ছোট -বড়দের জন্য একটি আদালত-তত্ত্বাবধান অভিভাবক বা রক্ষণশীলতা প্রতিষ্ঠা করতে হবে। তারপর, যখন ছোটখাট 18 বা 21 (প্রযোজ্য রাজ্য আইনের উপর ভিত্তি করে) পৌঁছাবে, তখন সুবিধাভোগী অবশিষ্ট অবসর সম্পত্তির সম্পদের উপর সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ লাভ করবে। পরিবর্তে, আপনি আপনার পুনর্বিবেচনার জীবন্ত ট্রাস্টের নায়িকার জন্য নির্মিত পৃথক ভাগ ট্রাস্ট বা সুবিধাভোগী হিসাবে একটি পৃথক আইআরএ ট্রাস্ট হিসাবে বিবেচিত বিবেচনা করা উচিত। এছাড়াও, যদি আপনি প্রাপকটি একটি নাতি-নাতনী, অথবা, যদি সুবিধাভোগীটি আপনার সাথে সম্পর্কিত না হয় তবে আপনাকে 37/3 বছরের কম বয়সী শিশুদের তুলনায় আরো বেশি বিবেচনা করতে হবে।

05 আপনার কি করযোগ্য এস্টেট আছে?

যদি আপনার একটি করযোগ্য এস্টেট থাকে এবং আপনার সম্পত্তির একটি উল্লেখযোগ্য পরিমাণ একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা থাকে, তাহলে সম্পত্তি করের বিলটি কিভাবে পরিশোধ করা হবে তা খুঁজে বের করার জন্য আপনার কাছে এই সম্পদগুলি শেষ স্থান হওয়া উচিত। এটা কারণ অবসর পরিকল্পনা সম্পদ ভিত্তিতে একটি ধাপ আপ পাবেন না, এবং তাই একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার কোনও পরিমাণ আয় করের অধীন হবে। পরিবর্তে, আপনি এস্টেট ট্যাক্স বিল দিতে নগদ বা জীবন বীমা তাকান উচিত এই সম্পত্তি কোন আয় কর , বা এমনকি স্টক বা রিয়েল এস্টেট উত্পন্ন হবে না কারণ এই সম্পদ ভিত্তিতে একটি পদক্ষেপ গ্রহণ করা হবে এবং তাই একটি আয় আয় আয় বিক্রয় কম করা হবে।

06 আপনি বিবাহিত এবং করযোগ্য এস্টেট আছে?

বিবাহিত দম্পতিদের যারা তাদের এস্টেট ট্যাক্স মজুরী বাড়ানোর জন্য পোর্টেবিলিটি উপর নির্ভর করতে পারে না, অবসর পরিকল্পনা তাদের বিনিময় স্বামীভ্রমণ তাদের বিনিময়যোগ্য বাসস্ট্যান্ড মধ্যে জীবিত পত্নী এর উপকার জন্য তৈরি AB ট্রাস্ট তহবিল সন্ধান করার জন্য শেষ জায়গা হওয়া উচিত। কারণ জটিল কিন্তু মূলত আয়কর বিবেচনা মধ্যে টাইম এবং জীবিত পত্নী মৃত্যুর পরে নামধারী সুবিধাভোগী জন্য সর্বোচ্চ বিকল্প মারা যায়। এছাড়াও, অনেকে পুনর্বিবেচনাযোগ্য বসবাসের ট্রাস্টগুলিতে A বা B ট্রাস্টে বামে IRAs পরিচালনার জন্য উপযুক্ত ভাষা অন্তর্ভুক্ত হয় না। শুধুমাত্র আপনার, আপনার পত্নী এবং আপনার এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি কখন এবং কখন আপনার অবসর পরিকল্পনাগুলি আপনার রেভোকেবল লিভিং ট্রাস্টে তৈরি AB ট্রাস্টের প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করা উচিত।