দণ্ড থেকে বেঁচে যাওয়ার জন্য বিধিমালা অনুযায়ী বিধি অনুসরণ করা আবশ্যক
- আপনি মৃত ব্যক্তির পত্নী, বা একটি অ-পত্নী ছিলেন কিনা
- আপনার বয়স এবং মৃত ব্যক্তির বয়স মৃত্যুর বয়স
নীচে কোন নিয়ম আপনার উপর প্রযোজ্য!
স্বামী বা স্ত্রী সুবিধাভোগী
প্রথমত, যদি আপনি আপনার পত্নী থেকে 401 (k) প্ল্যানের উত্তরাধিকারী হন তবে প্রযোজ্য বিধিগুলির দিকে তাকান।
যদি আপনার স্বামী বা বয়স 70 বছরের বেশি বয়সী হয় এবং আপনার বয়স 70 বছরের বেশী হয়
যদি আপনার পত্নী 70 এরও বেশি বয়সী হন এবং এইভাবে মৃত্যুর সময়ে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশনগুলি শুরু করতে শুরু করেন এবং আপনার বয়স 70 বছরের বেশি হয়, তবে নিয়ম হল আপনার ন্যূনতম অন্তত অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন। এটি কয়েকটি উপায়ে ঘটতে পারে।
- আপনি আপনার পিতা / মাতার জন্য প্রয়োগ করা প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন সময়সূচী অনুসারে বিতরণগুলি অব্যাহত রেখে পরিকল্পনাটিতে টাকা ত্যাগ করতে পারেন। আপনি যদি চান যে আপনি এই পরিমাণের চেয়ে বেশি পরিমাণে নিতে পারেন, তবে কম না। আপনার পত্নী দ্বারা প্রতিষ্ঠিত সুবিধাভোগী পদগুলি প্রয়োগ করা অবিরত
- আপনি " Inherited IRA " নামে একটি নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্টে তহবিলগুলি রোল করতে পারেন। একটি বহুমুখী IRA সঙ্গে আপনি আপনার একক আকাঙ্ক্ষিত টেবিলের উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনগুলি নিতে হবে। আপনি যদি চান যে আপনি এই পরিমাণের চেয়ে বেশি পরিমাণে নিতে পারেন, তবে কম না। আপনি এই বিকল্পটি সঙ্গে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম হবে।
- আপনি আপনার নিজস্ব আইআরএর উপর তহবিলগুলি রোল করতে পারেন, যা একটি স্পাসাল আইআরএ নামে পরিচিত। এই বিকল্পের মাধ্যমে, আপনি আপনার বয়স এবং ইউনিফর্ম লাইফ টাইম সারণির উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনগুলি গ্রহণ করবেন। আপনি যদি চান যে আপনি এই পরিমাণের চেয়ে বেশি পরিমাণে নিতে পারেন, তবে কম না। আপনি এই বিকল্পটি সঙ্গে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম হবে। অধিকাংশ মানুষের জন্য, এটি সেরা বিকল্প।
আপনি যদি এবং আপনার পত্নী একই বয়স সম্পর্কে ছিল, উপরের পছন্দ একই প্রয়োজনীয় বিতরণ সম্পর্কে ফলাফল হবে। যাইহোক, এটি আপনার নিজের আইআরএর উপরে ঢুকিয়ে আপনার ভবিষ্যতের সুবিধাভোগীদের জন্য অতিরিক্ত পছন্দগুলি প্রদান করতে পারে।
আপনার প্রয়োজনীয় পরিমাণ গণনা করার জন্য আপনি একটি প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন ক্যালকুলেটর চেক করতে পারেন। এটি আপনার বয়স এবং প্রযোজ্য সারণি উপর ভিত্তি করে।
আপনি যদি বয়স বেশি 59 ½, কিন্তু বয়স অধীনে 70 ½
আপনি যদি আপনার পত্নী 401 (কে) প্ল্যানের সুবিধাভোগী হন এবং আপনার বয়স 59 বছরের বেশি, তবে এখনো 70 য় নয়, আপনার কাছে কয়েকটি পছন্দ রয়েছে:
- আপনি পরিকল্পনায় তহবিলটি ত্যাগ করতে পারেন। যদি আপনার পত্নী 70 1/2 বছরের বেশি বয়সী হয় এবং আপনার ডিস্ট্রিবিউশনের শুরু করে তবে আপনি প্রতিবছর এই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশনগুলি গ্রহণ করেন, অথবা আপনি যখন আপনার পত্নী 70 1/2 বয়স পর্যন্ত পৌঁছান তখন তাদের গ্রহণ করা শুরু করেন। আপনার পছন্দের দ্বারা সেট করা সুবিধাভোগী পদবী এই পছন্দ সঙ্গে আবেদন করতে অবিরত।
- আপনি একটি উত্তোলিত IRA হিসাবে শিরোনাম একটি নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্টের উপর তহবিল রোল করতে পারেন। একটি বহুমুখী IRA হিসাবে আপনি আপনার একক আকাঙ্ক্ষিত টেবিলের উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনগুলি রাখেন। আপনি যদি চান যে আপনি এই পরিমাণের চেয়ে বেশি পরিমাণে নিতে পারেন, তবে কম না। আপনি এই বিকল্পের সাথে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম।
- আপনি আপনার নিজস্ব আইআরএ অ্যাকাউন্টে রোল করতে পারেন। এই সম্ভাব্য সুবিধাটি 70 ডিগ্রি নাগাদ পরে ক্যালেন্ডার বছর পর্যন্ত আপনার ডিস্ট্রিবিউশনগুলি শুরু করতে হবে না। এই বিকল্পটি অতিরিক্ত নমনীয়তা প্রদান করে কারণ প্রয়োজন হলে আপনি অর্থ প্রত্যাহার করতে পারেন, তবে আপনার বয়স 70 1/2 পর্যন্ত পৌঁছানোর আগেই আপনাকে তা প্রত্যাহার করতে হবে না। আপনি এই বিকল্পের সাথে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম। অধিকাংশ মানুষের জন্য, এটি সেরা বিকল্প।
যদি আপনার পত্নী আপনার চেয়ে বয়সে বড় হয়, তাহলে আপনার বর্তমান এবং ভবিষ্যতের আয়কর হারটি প্রজেক্ট করতে হবে কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য 70 1/2 বছর বয়স পর্যন্ত আপনার ডিস্ট্রিবিউশনের জন্য ভাল, অথবা আপনার পত্নী ইতিমধ্যেই বার্ষিক প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনগুলি চালিয়ে যাওয়ার জন্য সর্বোত্তম। তাদের নিতে শুরু করতে প্রয়োজন।
দ্রষ্টব্য: অতিরিক্ত আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন আপনার সামাজিক নিরাপত্তা আয়করযোগ্য আরও করতে পারে। আপনার সোশাল সিকিউরিটি বেনিফিটের শুরু হওয়ার আগে এটি আরও বেশি ইআরএ বিতরণ করতে আপনার সুবিধা হতে পারে । একটি দক্ষ অবসর পরিকল্পনাকারী আপনাকে আপনার সেরা পদক্ষেপের কর্ম নির্ধারণ করতে সহায়তা করতে পারে।
আপনি যদি বয়স অধীনে 59 ½
যদি আপনি একটি পত্নী এর 401 (k) পরিকল্পনা উত্তরাধিকারী কিন্তু আপনি এখনও বয়স 59 ½ না, নিম্নলিখিত পছন্দগুলির প্রতিদ্বন্দ্বিতা এবং বিবেচনা বিবেচনা।
- আপনি 401 (কে) প্ল্যানে টাকা ত্যাগ করতে পারেন। এই বিকল্পের সাথে, আপনি প্রয়োজনীয় হিসাবে অর্থ গ্রহণ করতে পারবেন এবং আপনার বয়স এখনও পর্যন্ত পৌঁছেনি, এমনকি যদি আপনি 10% জরিমানা ট্যাক্স প্রয়োগ করবেন না 59 1/2। আপনি এখনও প্রত্যাহার কোন পরিমাণে নিয়মিত আয়কর প্রদান করবেন। (এই পছন্দের সাথে আপনার পিতা বা বয়স 70 বছরেরও বেশি বয়সী হলে, আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশনগুলি চালিয়ে যেতে হবে।) আপনার পত্নী দ্বারা প্রতিষ্ঠিত সুবিধাভোগী পদগুলি আপনার মৃত্যুতে আবেদন করতে থাকবে।
- আপনি একটি উত্তোলিত IRA হিসাবে শিরোনাম একটি নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্টের উপর তহবিল রোল করতে পারেন। একটি বহুমুখী IRA সঙ্গে আপনি আপনার একক আকাঙ্ক্ষিত টেবিলের উপর ভিত্তি করে প্রয়োজনীয় ডিস্ট্রিবিউশনগুলি নিতে। আপনি এই পরিমাণ বেশী গ্রহণ করতে পারেন, কিন্তু কম না। এই বিকল্পের সঙ্গে, আপনি এখনো বয়স 59 1/2 না হয়, এমনকি যদি তহবিল 10% জরিমানা করের অধীন নয়। আপনি এই বিকল্পের সাথে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম।
- আপনি 401 (কে) প্ল্যানটি আপনার নিজের আইআরএ অ্যাকাউন্টে রোলওভার করতে পারেন। এই লেনদেনের উপর কোন কর হবে। যাইহোক, যদি আপনি এখনও 59 বছর বয়স না করেন, তাহলে আপনি এটি করতে চাইবেন না, কারণ একবার আপনার নিজের আইআরএ হয়ে গেলে, আপনি যে কোনও বিতরণের জন্য প্রাথমিক বিতরণগুলি বিবেচনা করবেন এবং 10% জরিমানা করের পাশাপাশি নিয়মিত আয় করের । আপনি এই বিকল্পের সাথে আপনার নিজের সুবিধাভোগী নাম।
বেশীরভাগ লোকের জন্য যারা 59 1/2 বছরেরও বেশি বয়সী নয়, তাদের জন্য সবচেয়ে ভাল বিকল্পটি 1 বা 2 এর উপরে থাকবে।
নন-স্বামী স্বামী
যদি আপনি কাউকে 401 (কে) প্ল্যানের সুবিধাভোগী হন এবং তারা আপনার পত্নী নন, তবে নীচের অংশে তিনটি সম্ভাব্য পছন্দ রয়েছে।
যদি আপনি বয়স থেকে 70 বছর বয়স থেকে উত্তরাধিকারী হন
1. যদি আপনি যে ব্যক্তির অ্যাকাউন্ট থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে উত্তরাধিকারসূত্রে উত্তরাধিকারী 70 ½ বছর বয়সী ছিলেন, এবং এইভাবে মৃত্যুর সময়ে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশনগুলি শুরু করতে শুরু করেছিলেন, তাহলে নিয়মানুযায়ী, আপনার অবশ্যই অবশ্যই অন্তত এই প্রয়োজনগুলি পূরণ করতে হবে সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশন, এবং যদি আপনি ইচ্ছা করেন আপনি এই পরিমাণের চেয়ে বেশি পরিমাণে নিতে পারেন, তবে কম না। আপনি এই ডিস্ট্রিবিউশনগুলি দীর্ঘকালের মৃত্যুর আভ্যন্তরীণ বা আপনার নিজের চেয়ে বেশি সময় নিতে পারেন, আইআরএস অনুযায়ী ন্যূনতম ভলিউম আন্ডারেন্স টেবিলের প্রয়োজন। আপনার পরিকল্পনায় টাকা তোলার মাধ্যমে অথবা এটি একটি ইনহারিত আইএআরএ নামে একটি অ্যাকাউন্টে রোল করে এটি করার বিকল্পটি থাকতে হবে।
যদি তাদের বয়স ছিল না 70 ½
যদি আপনি যে 401 (কে) প্ল্যান থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে উত্তরাধিকার লাভ করেন, তার বয়স 70 ½ হলে, 401 (k) এর পরিকল্পনাটি নীচের বিকল্পগুলির একটি বা উভয় দিককেই অনুমোদন করবে:
2. 401 (ক) পরিকল্পনা আপনাকে পরিকল্পনাটি থেকে পঞ্চম বছরের 31 ডিসেম্বরের পরে ব্যক্তির মৃত্যুর বছর পর সমস্ত অর্থ গ্রহণ করতে হতে পারে। আপনি প্রতি বছর সামান্য আউট নিতে পারে, বা এটি সব নিতে গত বছর পর্যন্ত অপেক্ষা করুন। আপনি প্রত্যাহারের পরিমাণে নিয়মিত আয়কর প্রদান করবেন, তাই আপনি এমন বছরের মধ্যে আরও বেশি সময় নিতে চাইতে পারেন যেখানে আপনি নিম্ন করের হারে প্রত্যাশা করেন।
3. পরিকল্পনা আপনাকে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন ভিজিটিং জীবন প্রত্যাশা টেবিলের মাধ্যমে আপনার জীবনের প্রত্যাশা উপর বার্ষিক পরিমাণে টাকা নিতে অনুমতি দিতে পারে। আপনি প্ল্যানের অর্থ ত্যাগ করে অথবা একটি ইনহারিত আইআরএ নামে একটি অ্যাকাউন্টে এটি রোল করে এটি করতে সক্ষম হতে পারেন। এই বিকল্পটি প্রায়ই একটি " প্রসারিত আইআরএ " হিসাবে উল্লেখ করা হয় কারণ আপনি যে ব্যক্তির কাছ থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া অতিথি হয়েছেন তার তুলনায় আপনি অনেক ছোট, আপনি অনেক বেশি সময় ধরে বিতরণগুলি প্রসারিত করতে পারেন।