নীচে এই IRA rollovers এবং স্থানান্তর কাজ সম্পর্কে প্রায় দশটি ঘন ঘন জিজ্ঞাসা করা প্রশ্ন, এবং আপনি কি করতে পারেন এবং কি করতে পারেন না।
তহবিল তহবিল এখনও কর্মরত
বেশিরভাগ কোম্পানির অবসরের পরিকল্পনা আপনি এখনও নিযুক্ত করা হয় যখন পরিকল্পনা থেকে তহবিল সরানোর অনুমতি দেয় না। তারা কি করে তা খুঁজে বের করতে, আপনি আপনার প্ল্যান স্পনসরকে কল করতে পারেন, এবং জিজ্ঞাসা করতে পারেন কি তারা "ইন-সার্ভিস বন্টন" নামে ডাকা যায়? পরিকল্পনা এই বিকল্পটি অনুমোদন করতে হবে না।
একটি ইন-সার্ভিস বন্টন ঋণ বা কষ্টের প্রত্যাহারের চেয়ে ভিন্ন ধরনের লেনদেন। একটি ইন-সার্ভিস বন্টন হল একটি লেনদেন যেখানে আপনি আপনার পরিকল্পনায় তহবিলের একটি অংশকে স্ব-নির্দেশিত IRA অ্যাকাউন্টে রোল করতে পারেন যখন আপনি এখনও নিযুক্ত থাকেন। শুধু কিছু পরিকল্পনা এই অনুমতি দেয়।
একবার আপনি সেখানে নিযুক্ত না হলে, নিয়ম পরিবর্তন। সেই সময়ে এটি আপনার পরিকল্পনা থেকে তহবিল IRA অ্যাকাউন্টে রোল করতে পারে। কর অবরুদ্ধকরণ এড়ানোর জন্য, আপনি একটি সরাসরি আইআরএ রোলওভার নামক নির্বাচন করতে চান যেখানে চেকটি আপনার নতুন আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে নতুন ট্রাস্টি বা কাস্টওডিয়ান হিসাবে প্রদান করা হয়।
যদিও বেশিরভাগ মানুষ একটি আইআরএ রোলওভারকে 401 (কে) থেকে আইআরএ পর্যন্ত চলমান তহবিল হিসাবে মনে করেন, তবে একটি রিভার্স রোলওভারও রয়েছে যেখানে আপনি আইআরএ টাকা 401 (কে) প্ল্যানে নিয়ে যান । যদি আপনি অনেক জায়গায় ছোট আইএআরএ হিসাব করেন, এবং আপনার নিয়োগকর্তা পরিকল্পনা কম ফি দিয়ে ভাল ফান্ড পছন্দ প্রস্তাব দেয়, এই বিপরীত রোলওভার বিকল্পটি ব্যবহার করে সবকিছু এক জায়গায় একত্রিত করার উপায় হতে পারে।
নিয়োগের পরিকল্পনা থেকে IRA তহবিল অবধি চলাকালীন ট্যাক্স দায়বদ্ধতা
যদি একটি যোগ্য রোলওভার বিতরণের সরাসরি আপনাকে দেওয়া হয়, তবে ফেডেরাল করের জন্য এটির 20% বন্ধ রাখা উচিত। এই আইআরএস সরাসরি পাঠানো হয়। এটি একটি প্রথাগত আইআরএতে বিতরণের উপর রোল করার পরিকল্পনা থাকলে এটি প্রযোজ্য হয়। আপনি একটি সরাসরি রোলওভার বিকল্প নির্বাচন করে এই বাধ্যতামূলক ট্যাক্স আটকানো থেকে এড়াতে পারেন, যেখানে বিতরণ চেক আপনার নতুন আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কাছে সরাসরি অর্থ প্রদান করে।
এক আইআরএ থেকে আরেকটি আইআরএ রূপান্তর ফান্ড
একটি আইআরএ স্থানান্তর ঘটে যখন আপনি এক আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে সরাসরি আইআরএ তহবিল সরান যতদিন আপনার কাছে কোনও বন্টন নেই, ততক্ষণ স্থানান্তরটি কর-মুক্ত।
আইআরএ তহবিল ব্যবহার করে ট্যাক্স-ফ্রি ব্যবহার করা
যদি আপনি একটি আইআরএ থেকে তহবিল তোলেন, এবং তারপর 60 দিনের মধ্যে আপনার আইআরএতে তাদের পুনরায় জমা দিন, লেনদেন কর করানো হবে না। আপনি শুধুমাত্র 12 মাস সময়সীমার মধ্যে একবার এই ধরনের ইআরএ স্থানান্তর করতে পারেন। এই এক-প্রতি-বছর প্রবিধান ট্রাস্টি-টু-ট্রাস্টি ট্রান্সফারগুলিতে প্রযোজ্য হয় না যেখানে অর্থ সরাসরি একটি প্রতিষ্ঠান থেকে অন্যটি পাঠানো হয়।
আপনি অল্প সময়ের জন্য আপনার আইআরএ থেকে "ঋণ" তহবিলের এই 60 দিনের বিধানটি ব্যবহার করতে পারেন। যাইহোক, যদি বিতরণের কোন অংশ 60 দিনের মধ্যে পরিশোধ করা হয় না, এবং আপনি 59 1/2 বছরের কম বয়সী, তবে তা ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্যতা অর্জন না করায় করদাতাদের এবং পেনাল্টের ভিত্তিতে আইআরএর প্রথম তোলার কথা বিবেচনা করা হবে।
অ্যাকাউন্ট অংশ সরানোর জন্য একটি আইআরএ রোলওভার ব্যবহার করে
সৌভাগ্যক্রমে আইআরএ rollovers একটি সব-বা-কিছুই প্রস্তাব নয়। আপনি IRA রোলওভার ব্যবহার করতে পারেন আপনার তহবিলের একটি অংশকে এক আইএআরএ থেকে অন্য সরিয়ে নিতে, অথবা একবার অবসরপ্রাপ্ত, একটি কোম্পানীর অবসরের পরিকল্পনাটি IRA এ রোলওভার করতে পারেন।
একটি আইআরএ উত্তোলন এবং আপনার নিজের আইআরএ মধ্যে রোলিং
যদি আপনি আপনার পত্নী থেকে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ উত্তরাধিকারী হন , আপনি আপনার নিজস্ব আইআরএতে তহবিলগুলি রোল করতে পারেন, বা আপনি এটি উত্তরাধিকারসূত্রে IRA হিসাবে শিরোনাম চয়ন করতে পারেন। এটি কোনও ভাবেই এটির পক্ষপাতদুষ্ট এবং প্রতিদ্বন্দ্বিতা আছে।
যদি আপনি আপনার পত্নী ছাড়া অন্য কারও কাছ থেকে একটি ঐতিহ্যগত আইএআরআর উত্তরাধিকারী হন, তবে আপনি এটির উপরে রোল করতে পারবেন না বা একটি রোলওভার অবদান পাবেন না। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (আরএমডি) নিয়ম অনুযায়ী নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে আপনি আইআরএ সম্পত্তির প্রত্যাহার করতে হবে।
রোলওভার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ প্রয়োজন
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বণ্টন নিয়মের অধীনে একটি নির্দিষ্ট বছরের মধ্যে বিতরণ করা আবশ্যক পরিমাণে IRA রোলওভার চিকিত্সা জন্য যোগ্য নয়।
যাইহোক, আপনি RMD প্রয়োজনীয়তাগুলি সন্তুষ্ট করতে আপনার IRA থেকে বিনিয়োগের শেয়ারগুলি বিতরণ করতে পারেন। এই শেয়ারগুলি অ-অবসরকালীন ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করতে পারে। আপনি নগদ বা শেয়ার বিতরণ করেন কিনা, আপনার IRA থেকে বিতরণ করা যেকোনো পরিমাণ একটি 1099-R- এ রিপোর্ট করা হবে এবং আয় হিসাবে আপনার ট্যাক্স রিটার্নে অন্তর্ভুক্ত করা হবে।
ট্যাক্স রিটার্নে আইআরএ রোলওভার লেনদেনের প্রতিবেদন
আইআরএ rollovers আপনার ট্যাক্স রিটার্ন রিপোর্ট কিন্তু একটি অ করযোগ্য লেনদেন হিসাবে। এমনকি যদি আপনি সঠিকভাবে একটি IRA রোলওভার চালান, এটি সম্ভব যে আপনার প্ল্যান্ট ট্রাস্টি বা কাস্টডিয়ান 1099-R এ ভুল রিপোর্ট করবে আপনার এবং আইআরএস এর কাছে। আমি এই আমার কর্মজীবনে অনেক বার দেখা হয়।
যদি আপনার কাস্টোডিয়ান লেনদেনটি ভুলভাবে রিপোর্ট করেন, এবং আপনি আপনার ট্যাক্স পেশাদারদের কাছে লেনদেনের ব্যাখ্যা না করে ডকুমেন্টেশন হস্তান্তর করেন, তবে আপনার রিটার্নে এটি ভুলভাবে রিপোর্ট করতে পারে। আইআরএ রোলওভার বা ট্রান্সফারের উপর কর প্রদান না করায় নিশ্চিত হয়ে নিন যে আপনি যদি আপনার নিজস্ব রিটার্ন প্রস্তুত করেন তবে আপনার কর প্রস্তুতির জন্য IRA রোলওভার অথবা ট্রান্সফার লেনদেনকে সতর্ক করুন অথবা সমস্ত ডকুমেন্টেশন ডাবল চেক করুন।
রোলওভার পরে একটি রথ আইআরএ ফান্ড ট্যাক্স
সাম্প্রতিক ট্যাক্স বিধি নিশ্চিত করে যে একটি যোগ্যতাসম্পন্ন কোম্পানির পরিকল্পনা পরে ট্যাক্স অর্থ একটি রথ আইআরএ মধ্যে ঘূর্ণিত করা যাবে। এটি রথ আইআরএ অর্থ হিসাবে করণীয় মুক্ত এবং আপনি একটি রথ থেকে বিতরণ প্রয়োজন হবে না হিসাবে এটি একটি দুর্দান্ত বিকল্প।
প্ল্যান থেকে আইআরএ পর্যন্ত কোম্পানির শেয়ার হস্তান্তর
আপনি অবসরপ্রাপ্ত একবার বা সেখানে আর কাজ না করে, আপনি পরিকল্পনা থেকে কোম্পানির স্টক শেয়ার বিতরণ করতে একটি বিশেষ ট্যাক্স নিয়ম ব্যবহার করতে সক্ষম হতে পারে। এটি একটি বিতরণের বিকল্প যা নেট অসদৃশ অভিব্যক্তি (NUA) বলে। কিছু 401 (k) s আপনাকে বিদ্যমান শেয়ারগুলিকে সরাসরি IRA এ হস্তান্তর করতে দিতে পারে। অনেক প্রতিষ্ঠানগুলি আপনার আইএআরএ হিসাবে শেয়ারের পরিবর্তে নগদ অর্থ জমা করতে প্রয়োজন। আপনার 401 (কে) পরিকল্পনা আর্থিক কাস্টওডিয়ানের সাথে দেখুন যা বিতরণ বিকল্পগুলি অনুমোদিত।