কেন আপনি একটি 401 (কে) কোম্পানী স্টক স্থানান্তর করতে পারবেন না
সর্বাধিক 401 (কে) প্ল্যানগুলি একটি রোলওভার করার সময় আপনার নির্বাচিত আইআরএ অ্যাকাউন্টে একটি চেক বা নগদ তহবিল সরাসরি নগদ অর্থ পাঠায়। খুব কম 401 (কে) প্ল্যান রয়েছে যা একটি "ইন-প্রকার" ট্রান্সফার / রোলওভার নামে পরিচিত হয় যেখানে 401 (ক) এর অভ্যন্তরে আপনার বিনিয়োগের শেয়ারগুলি আপনার আইআরএ-তে স্থানান্তরিত হয়।
ইন-প্রকারের স্থানান্তর সাধারণত পাওয়া যায় না কারণ বেশীরভাগ সময় কোম্পানীর অবসরকালীন পরিকল্পনার মধ্যে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি পরিকল্পনাটির বাইরে উপলব্ধ নয়। উদাহরণস্বরূপ, অনেক 401 (কে) প্ল্যান অবসরকালীন পরিকল্পনাগুলির জন্য একটি বিশেষ শ্রেণী মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ার অফার করে। এবং স্থায়ী মূল্য তহবিল , অবসর পরিকল্পনা মধ্যে একটি সাধারণ পছন্দ, পরিকল্পনা বাইরে উপলব্ধ নয়।
কিভাবে নিখরচীন উপভোগ্যতা কোম্পানির স্টক পরিচালনা করতে সহায়তা করে
আপনি অবসর বা কোম্পানীর ছেড়ে যখন আপনি দুটি পছন্দ আছে:
- বিশেষ ট্যাক্স নিয়ম অনুযায়ী পরিকল্পনা থেকে স্টক বিতরণ
- রৌদ্রোজ্জ্বল সমস্ত তহবিলে একটি আইআরএ (আপনিও বিশেষ ট্যাক্সের নিয়ম অনুযায়ী স্টকটি বিতরণ করতে পারেন এবং তারপর তহবিলের বাকি অংশকে IRA এ রোলও করতে পারেন)
যদি আপনার অবসরকালীন পরিকল্পনায় কোম্পানি স্টকটি নিয়োগকর্তার অবদান বা আপনার নিজস্ব প্রাক-কর অবদানগুলির সাথে ক্রয় করা হয় তবে এটি নেট অবাস্তব অনুরাগ ট্যাক্স চিকিত্সার জন্য যোগ্য। এই বিশেষ ট্যাক্স চিকিত্সা আপনার জন্য উপকারী হবে কিনা তা নির্ধারণ করতে কিছু গণনা লাগে।
এটি কিভাবে কাজ করে তা বুঝতে, চলুন একটি উদাহরণ মাধ্যমে পায়চারি করা। ধরুন আপনার অবসর পরিকল্পনাের 60,000 ডলার উইডগেট স্টক আছে। তিন ভাগে বিভক্ত আপনার কোম্পানির স্টক চিন্তা করুন:
- মূল ভিত্তির মূল্য হল (বা গড় মূল্য) শেয়ারের জন্য দেওয়া। আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে এই সংখ্যাটি সরবরাহ করতে পারে। আমাদের উদাহরণের জন্য, আমরা আপনার মালিকানাভুক্ত মোট শেয়ারের মূল্যের ভিত্তিতে অনুমান করব $ 25,000 স্টকটি অবসর সময়ে একজোড়া হিসাবে বিতরণ করলে আপনি আপনার সাধারণ আয়কর হারে কর মূলধন ভিত্তিতে অর্থ প্রদান করবেন। তাই বন্টনের বছরে, $ 25,000 আয় আপনার পেন রিটার্নে পেনশন বিতরণ হিসাবে রিপোর্ট করা হবে।
- নিট অদ্ভুত মূল্য (NUA) হল মূলধন এবং বাজার মূল্যের মধ্যে পার্থক্য যখন স্টকটি প্ল্যান থেকে বিতরণ করা হয়। স্টক আপনার শেয়ারের মোট মূল্য বিতরণ করা হয় দিন অনুমান $ 60,000 আপনার খরচ ভিত্তিতে হিসাবে $ 25,000, নেট বিরল উপচয় $ 35,000 হবে। সাধারণভাবে আপনি স্টক বিক্রি না হওয়া পর্যন্ত এই নেট অসাম্য লাভের উপর ট্যাক্স প্রদান করবেন না, এবং সেই সময়ে আপনি এটি সরাসরি বিক্রি করলেও দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হারে কর দিতে হবে। (আপনি বিতরণের সময় ট্যাক্স পরিশোধ করার জন্য একটি বিশেষ নির্বাচন করতে পারেন। বছরের জন্য আপনার আয় কম বা শূন্য শতাংশ মূলধন লাভের হার এবং আপনাকে ভবিষ্যতে প্রত্যাশা করলে আপনার মূলধন লাভের হার হবে অনেক বেশি হবে।)
- অতিরিক্ত মূল্যবৃদ্ধি হল স্টকটি বিতরণ করার পরে প্রাপ্ত মূলধন লাভের বর্ণনাকারী একটি শব্দ, যদি এটি দামে চলে যায়। এই অতিরিক্ত সমীক্ষাটি কোনও ছোট বা দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হারে করের উপর নির্ভর করে, এটি নির্ভর করে আপনি কতদিন ধরে শেয়ার ধরে রাখেন পরে পরিকল্পনাটি থেকে বিতরণ করা হয়। নিম্ন দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ ট্যাক্স হারের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য আপনাকে সর্বনিম্ন 12 মাসের জন্য শেয়ার রাখা উচিত।
NUA ট্যাক্স চিকিত্সা আপনি টাকা সঞ্চয় করে কিনা তা নির্ধারণ কিভাবে
অনেক অনলাইন নেট অলীক কৃতজ্ঞতা ক্যালকুলেটর আছে, কিন্তু তাদের বেশিরভাগ ত্রুটিপূর্ণ।
একটি কাস্টমাইজড বিশ্লেষণ আপনি একটি বার্ষিক ভিত্তিতে ইনপুট বার্ষিক প্রস্তাবিত প্রান্তিক করের হার, প্রবৃদ্ধ মূলধন লাভ হার, এবং বিতরণ একটি সময়সীমা বিন্যাস ব্যবহার করতে অনুমতি দেবে। আপনি সিদ্ধান্ত নিতে হলে এখানে বিবেচনা করার বিষয়গুলি রয়েছে:
- বয়স: আপনি যত বেশি বয়সে থাকবেন, ততদিনে আইএআরএ-তে নিম্নস্তরের করের প্রবৃদ্ধি বৃদ্ধির জন্য নিম্নস্তরের পুঁজি লাভ করের হারকে অতিক্রম করতে হবে যা স্টকটি বিতরণ করে প্রযোজ্য হতে পারে। যাইহোক, সমস্ত স্বাভাবিক 401 (K) বয়স বন্টন নিয়ম প্রযোজ্য। NUA বিতরণগুলি প্রারম্ভিক বন্টন জরিমানা কর থেকে মুক্ত নয়।
- অবসর অ্যাকাউন্টে তহবিলের পরিমাণ: আপনার ফিনান্সের অধিকাংশই কর-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট (401x, আইআরএ, 457 এস, 403২২ ইত্যাদি) হয় এবং তারপর NUA ট্যাক্স চিকিত্সা দিয়ে স্টক বিতরণ করলে আপনাকে দ্রুত একটি বৃহত্তর ব্যালেন্স বিকাশের সুযোগ দিতে পারে প্রাক ট্যাক্স এবং পরে ট্যাক্স ফান্ড মধ্যে আপনার রিটার্নমেন্ট বছর পরে অতিরিক্ত ট্যাক্স সঞ্চয় হতে পারে যখন অবসর সময়সীমার থেকে সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশন (আরএমডি) প্রয়োজন হয় । অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থের পরিমাণ কমানোর মাধ্যমে আপনি আপনার আরএমডিগুলি কমিয়ে আনবেন।
- এনইউএর পরিমাণ: যদি ভিত্তিটি কম থাকে এবং কোম্পানির শেয়ারের বর্তমান মূল্য বেশি হয়, তবে এটি NUA ট্যাক্স চিকিত্সাকে আরো অনুকূল করে তুলতে পারে।
- আপনার ট্যাক্স হার: ভবিষ্যতে আপনার সাধারণ আয়কর হার যখন আপনি অবসর সময়সীমার থেকে ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ ট্যাক্স হারের চেয়ে বেশ কিছুটা বেশি হতে পারে, এটি এনুএ কৌশল আরও অনুকূল করতে পারে
- ঝুঁকি: একটি পৃথক স্টক একটি বিচিত্র পোর্টফোলিও তুলনায় একটি পর্যন্ত riskier বিনিয়োগ। যদি কোম্পানির স্টক আপনার আর্থিক সম্পদের একটি বড় অংশ প্রতিনিধিত্ব করে এবং আপনি পরিকল্পনা থেকে এটি বিতরণ পরে স্টক অধিষ্ঠিত পরিকল্পনা আপনি এটি entails বিনিয়োগ ঝুঁকি পরিমাণ বিবেচনা করা আবশ্যক।
এগুলি বিবেচনা করার সময় কীভাবে একজন অবসরকালীন পরিকল্পনা থেকে কোম্পানির স্টককে বিতরণ করা যায়, একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা পরিকল্পক বা কর বিশেষজ্ঞের দ্বারা কাস্টমাইজড বিশ্লেষণের সুপারিশ করা হয়।