আপনার উত্তরাধিকারী 'ক্যাপিটাল লাভ ট্যাক্স কম এবং আপনার পরিবারের আরও অর্থ রাখুন
সঠিকভাবে পরিচালিত, ধাপে ধাপে ভিত্তি রক্ষাকর্তা আপনার মূলধন আহরণ হাতা আপ একটি আকাশ হয়। আমি যতদূর বলতে চাই যে এটি একটি রথ 401 (কে) এবং একটি রথ আইআরএর জোড়া সংমিশ্রণে একটি ঘড়ি দ্বিতীয় যা আপনি একটি পরিবার বৃক্ষের মধ্যে সবচেয়ে কর-কার্যকরী উপায়ের মধ্যে অর্থ সংগ্রহ করার শর্তে মাল্টি জেনারেশনের পদ্ধতি নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে, এটি একটি উত্তরাধিকারসূত্রে IRA থেকেও অগ্রাধিকারযোগ্য হতে পারে।
ধাপে ধাপে ভিত্তি রহস্য কি? মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র বর্তমান ট্যাক্স আইন অধীনে, আপনি মারা গেলে, আপনি আপনার উত্তরাধিকারী ছেড়ে যে যোগ্যতাসম্পন্ন স্টক, রিয়েল এস্টেট, এবং অন্যান্য মূলধন সম্পদ পেতে তার মূল খরচ ভিত্তিতে সম্পূর্ণভাবে মুছে ফেলা পেতে। তারা আপনার সম্পত্তির উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত তারিখের মত ন্যায্য বাজার মূল্যের স্টক বা সম্পত্তি কেনার মত আপনার উত্তরাধিকারীকে ভান করতে পারে। এটি একটি বিরাট সুবিধা হতে পারে - যদি আপনি সংখ্যার বোঝা যায় তবে আপনি দীর্ঘমেয়াদী, বিনিয়োগকারীদের ক্রয় ও বজায় রাখেন , যারা তাদের প্রকৃতির দ্বারা, জা-ড্রপিং বিলম্বিত ট্যাক্স দায়বদ্ধতা তৈরির সম্ভাবনা তৈরি করে দেয়, যা তাদেরকে তাদের পরিমান বুঝতে দেয় তাদের নেট মূল্য দ্রুততর হতে হবে অন্যথায় সম্ভব হবে কারণ তারা "সুইচিং খরচ" এর ঘর্ষণীয় ব্যয় বোঝে।
ধাপে ধাপে আপ ধাপে ধাপে কিভাবে বাস্তব উদাহরণ বাস্তব বিশ্বের তাকান একটি উদাহরণ
কল্পনা করুন আপনি মোটামুটি সফল। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে 5 টির মধ্যে 1 টির মতো, আপনি প্রতি মাসে কমপক্ষে $ 8,333 উপার্জন করেন। আপনি আপনার উপায়ে নীচের বাস। এছাড়াও, আপনি আমেরিকান পরিবারের অধিকাংশ অনুরূপ যে আপনি ক্রেডিট কার্ড ঋণ বা ছাত্র ঋণ নেই
আমরা অনুমান করব যে আপনি 3 টি বাড়িওয়ালাদের মধ্যে 1 টির মতো নয়, যাদের কোন বন্ধক নেই কিন্তু পরিবর্তে আপনার বাড়ির ক্রয়ের অর্থ প্রদান করা হয়েছে যাতে কিছু নিয়মিত পেমেন্ট জড়িত থাকে কিন্তু আপনি আপনার অর্থের সাথে রক্ষণশীল হন কারণ তারা বিনয়ী। আপনি অবসর গ্রহণ আগে যে পরিশোধ পরিশোধ পরিকল্পনা, যদিও, তাই এটি আপনি রাতে ঘুম হারান কারণ না।
আপনি সিদ্ধান্ত নেন যে আপনি নিয়মিত দালালের অ্যাকাউন্টে আপনার সরাসরি প্রি-ট্যাক্স আয়ের 1/10 তম বা সরাসরি স্টক ক্রয়ের পরিকল্পনা এবং তাদের ঘনিষ্ঠভাবে সম্পর্কযুক্ত ভাইবোন, ডিআরআইপিগুলির মাধ্যমে সংরক্ষণ করতে যাচ্ছেন । আপনি স্টক একটি ঝুড়ি বিনিয়োগ যে রিটার্ন গড় হারে যৌগিক। (সরলতার স্বার্থে, আমরা অনুমান করব যে আপনি কেবলমাত্র অ-লভ্যাংশ পরিশোধকারী স্টকগুলি কিনছেন কারণ এটি দৃষ্টান্তকে সরাসরি এগিয়ে রাখে কিন্তু অন্তর্নিহিত ধারণাটি একইরকম নয়)। আপনি এই 35 বছর ধরে রাখা আপনি কখনও আপনার বার্ষিক সঞ্চয় মুদ্রাস্ফীতি দ্বারা বৃদ্ধি করেন না, এটি আপনার নগদ প্রবাহের সময় ছোট এবং ছোট বোঝাটি হিসাবে সময় পাস করে এবং ডলার ক্রয় ক্ষমতা হারায়।
বছরের পর বছর ধরে, আপনি নিজের পকেট থেকে 350,000 ডলার দূরে রাখুন। আপনি আপনার ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে $ 2,710,244 বসার সাথে শেষ হয়ে যান। এটি $ 2,360,244 এর একটি অনাহুত লাভের প্রতিনিধিত্ব করে।
বর্তমান করের নিয়ম অনুযায়ী যদি আপনি স্টক বিক্রি করেন, তাহলে আপনাকে প্রায় পরিশোধ করতে হবে:
- ফেডারেল রাজস্ব লাভ করের মধ্যে $ 472,049
- Obamacare করের $ 89,689
- যেখানে আপনি বাস করেন তার উপর নির্ভর করে $ 0 এবং $ 251,800 এর মধ্যে রাজ্য এবং স্থানীয় করের মধ্যে
একটি খারাপ কেস দৃশ্যকল্প (উদাহরণস্বরূপ, আপনি দক্ষিণ ক্যালিফোর্নিয়া বা নিউ ইয়র্ক সিটি মধ্যে বসবাস), আপনি $ 1,896,706 সঙ্গে শেষ করতে ভাগ্যবান হতে হবে, যা $ 350,000 আপনার মূল মূল প্রতিনিধিত্ব এবং $ 1,546,706 মুদ্রাস্ফীতি সমন্বয় আগে আপনার নামমাত্র পরে ট্যাক্স লাভ প্রতিনিধিত্ব । আপনি আপনার উত্তরাধিকারীকে আপনার ইচ্ছামতো বা ট্রাস্ট ফান্ডের মাধ্যমে উপহার দান করেন এবং সেটা হল। যদি আপনার উত্তরাধিকারীরা ঘুরে দাঁড়ায় এবং এমন সম্পদে অর্থ বিনিয়োগ করে যা রিটার্নের গড় হার কমাচ্ছে, তাহলে তারা আরও বেশি সম্পদ অর্জনের জন্য ব্যক্তিগত সম্পদে 189,671 ডলারেরও বেশি বার্ষিক বৃদ্ধি পেতে পারে।
পরিবর্তে, আপনি এস্টেট ট্যাক্স triggering ছাড়া ধাপ ধাপ বেসামরিক হত্যাকাণ্ডের সুবিধা গ্রহণ করতে যোগ্যতা, আপনি ফেডারেল, রাজ্য, বা স্থানীয় সরকার কিছু ছাড়া আপনার উত্তরাধিকারী সম্পূর্ণ $ 2,710,244 পাস করতে পারে!
আপনাকে যা করতে হবে তা হল আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য স্টক, রিয়েল এস্টেট সম্পত্তি, বা অন্যান্য মূলধন সম্পদের মূল্যবান শেয়ারগুলি ত্যাগ করা। যখন আপনি মারা যান, তখন ন্যায্য বাজার মূল্য যাচাই করা হবে (স্টকের ক্ষেত্রে, এটি বাজারের উদ্ধৃতি হিসেবে প্রায়ই সহজ হয়) এবং উত্তরাধিকারীরা যে দামের ভান করে - উত্তরাধিকারসূত্রে মূল্য - তাদের মূল্যের ভিত্তিতে।
এই ধাপে ধাপের ভিত্তিতে রক্ষাকবচ আপনাকে উত্তরাধিকারী দুটি উচ্চতর বিকল্প দেয়।
- যদি তারা স্টক বা রিয়েল এস্টেট ধরে রাখে এবং এটি রিটার্নের গড় হার উত্পাদন করে, তবে তারা $ 2,710,244 এর উচ্চ সম্পদ স্তরের উপর তা অর্জন করছে, না কম $ 1,896,706 এর মানে হল যে তারা বছরে $ 271,024 এর সম্পদে বৃদ্ধি পাবে, $ 189,671 না। এটি একটি অতিরিক্ত $ 81,353 প্রতি বছর বা 42.89%। এদিকে, তাদের ব্যালেন্স শীট এ অতিরিক্ত ইকুইটি $ 813,538 যদি তারা একটি নতুন অধিগ্রহণ বা উন্নয়নের (যে বিশেষ করে বিশেষ করে অ্যাপার্টমেন্ট আপ বাছাই করা প্রবণতা মধ্যে বাড়ী বা বিশেষ কিছু গুরুত্বপূর্ণ) তহবিল অন্যত্র বা ঋণের জন্য তাদের খরচ কমাতে পারেন অফিসে ভবন যেমন প্রত্যাশার সাথে চলছে, প্রতিটি প্রজন্ম শেষের চেয়ে ধনী হবে)।
- যদি তারা স্টক, রিয়েল এস্টেট, বা অন্য কোন সম্পদ বিক্রি করে, তবে তারা পুরো $ 2,710,244 পকেটে রাখতে পারে এটি একটি বাস্তব, ঠান্ডা, কঠিন, তরল নগদ যা 81 শতাংশেরও বেশি অর্থের রাজস্ব নেবে, কিন্তু এখন তাদের জন্য উপলব্ধ, যাদের জন্য আপনি নিজের জন্য একটি ভাল জীবন গড়ে তোলার উদ্দেশ্যে ব্যবহার করতে পারেন; কলেজের মাধ্যমে তাদের নিজস্ব বাচ্চাদের রেখে, ভ্রমণ করা, তাদের স্বপ্নবাজী গড়ে তোলা, একটি নতুন গাড়ি কেনা, আর্থিক চ্যালেঞ্জ ছাড়া আর্থিক সুযোগ-সুবিধা ছাড়া কিছু অপশন রয়েছে।
ধাপে ধাপে বেস লোপফের বেনিফিট বাড়ানোর বিকল্প বিকল্প জন্য § 2032 নির্বাচন
যদি তা যথেষ্ট না হয়, কংগ্রেস একটি অতিরিক্ত মিষ্টি প্রস্তাব দেয়। 2010 ব্যতীত সব বছরগুলিতে (এমন কিছু অদ্ভুত কিছু ঘটেছে যা সেই সময়ে ট্যাক্স কোড দিয়ে গিয়েছিল যা কিছু স্প্যাসাল এবং অ-স্পাসাল সীমার সাথে "পরিবর্তিত কভারওভার ভিত্তিতে" নামে পরিচিত ছিল), উত্তরাধিকারীরা বিকল্পের সুবিধা নিতে বেছে নিতে পারেন মূল্যনির্ধারণের তারিখ যে মৃত্যুর তারিখ থেকে ছয় মাস পরে হয়। যদি একটি সম্পদ উল্লেখযোগ্যভাবে প্রশংসা করা হয়, এটি একটি চমত্কার সুবিধা হিসাবে এটি একটি এমনকি উচ্চ খরচ ভিত্তিতে উপভোগ করতে পারবেন, ভবিষ্যতে কর আরো হ্রাস করা।
আপনি যদি এখনও জীবিত থাকাকালীন আপনি একটি উপহার হিসাবে স্টক বা সম্পত্তি দিন, আপনি ধাপে ধাপে বেস লজোল অ্যাডভান্টেজ (কিন্তু এটি এখনও একটি ভাল আইডিয়া হতে পারে) হারাবেন
যদি আপনার উত্তরাধিকারীগণ আপনার জীবদ্দশায় প্রশংসাকৃত স্টক বা অন্যান্য সম্পত্তির শেয়ার দিতে চান তবে কী হবে? তারা ধাপ্পাবাজি-ভিত্তিক হত্যাকাণ্ডের সুবিধা গ্রহণ করতে পারবে না। পরিবর্তে, তারা আপনার নিজস্ব ভিত্তিতে হিসাবে আপনার খরচ ভিত্তিতে উত্তরাধিকারী হবে; যেমনটি তারা নিজেরা একই শর্তে মূল ক্রেতাদের, একই মূল্যের এবং একই তারিখে আপনি করেছেন। এর অর্থ হল এটি নগদ বা নতুনভাবে কেনা শেয়ার (যেখানে বাজার মূল্য এবং মূল্যের ভিত্তিতে তুলনীয়) প্রদানের প্রায় সবসময় একটি ভাল ধারণা, এর পরিবর্তে, মৃত্যুর পরে প্রশংসিত স্টককে রাখা।
এই নিয়ম এক প্রধান ব্যতিক্রম আছে: আপনি এস্টেট ট্যাক্স সীমা উপর যেতে যাচ্ছে, এবং আপনার হাতে অনেক নগদ আছে না, আপনি বার্ষিক উপহার ট্যাক্স সীমা ব্যতিক্রমগুলি (বর্তমানে $ 14,000 প্রতি ব্যক্তি, প্রতি বছর) আপনার এস্টেটের আকার হ্রাস করার জন্য আপনার উত্তরাধিকারীদের প্রশংসা, স্টক, রিয়েল এস্টেট বা সম্পদ দিতে, অন্যথায় দায়ের করা হয় যে ট্যাক্স উপর অত্যন্ত সঞ্চয় সংরক্ষণ। একটি উন্নততর ট্যাক্স বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ ছাড়া এটি করার চেষ্টা করবেন না এমন একটি তরল ডিসকাউন্ট হিসাবে অনেক বেশি অর্থ ধন্যবাদ হস্তান্তর একটি পরিবার সীমিত অংশীদারিত্বের ব্যবহার জড়িত ট্যাক্স আদালত দ্বারা সবুজ হালকা দেওয়া হয়েছে এমনকি আছে )।
আসুন ধরুন আপনার 4 সন্তান আছে এবং বিবাহিত। আপনি এবং আপনার স্বামী বা স্ত্রী চারটি বাচ্চাকে প্রত্যেকের জন্য 14,000 ডলার উপহার দিতে পারেন (আপনি তাদের বার্ষিক সীমাবদ্ধতার জন্য ২8,000 ডলারেরও বেশি)। যে $ 112,000 দেওয়া, সম্পত্তি করের আর আর। যতদিন আপনার সন্তানরা স্টক ধরে রাখে, ততদিন তারা তাদের মালিকানাধীন কোনও উপঢৌকন ভোগ করে এখন তাদের কাছে স্থানান্তরিত হয়েছে। যে সমৃদ্ধি আপনার এস্টেট অংশ নয়, কার্যকরভাবে অর্থ আপনি উপহার নিজেই উপর এস্টেট ট্যাক্স শীর্ষে আনা হয়েছে যে অন্যান্য কর কর্তন করা হয়েছে। আপনি পরিবারের গাছ নিচে অবিরত যদি সংখ্যা সত্যিই পাগল পেতে পারেন। কল্পনা করুন আপনার প্রতিটি বাচ্চাদের তাদের নিজস্ব 3 সন্তান রয়েছে। যে 12 নাতনী আপনি এবং আপনার পত্নী মধ্যে, আপনি একটি অতিরিক্ত $ 336,000 ট্যাক্স-মুক্ত প্রতি বছর $ 112,000 ডলার উপরে, $ 448,000 মোট জন্য দিতে পারে। যে 10, ২0, 30+ বছর এবং বিশ্বের সব ধনী পরিবারের জন্য এটি একটি প্রজন্মের থেকে অন্য প্রজন্মের কাছে তাদের হোল্ডিংগুলিকে কার্যকরভাবে স্থানান্তর করতে পারে, আইআরএস বিল পাশ করিয়ে। নিশ্চিত করুন যে চূড়ান্ত প্রশংসা সম্পত্তির সম্পত্তি করের সীমার নিচে রয়েছে এবং এটির বাকি অংশটি ধাপে ধাপের ভিত্তিতে রক্ষার উপায়ের সাথে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত হয়।