একটি ট্রাস্ট ফান্ড স্থাপন হিসাবে আপনি সম্ভবত চিন্তা হিসাবে কঠিন না
1. চূড়ান্ত পরিণতির জন্য আপনি আপনার ট্রাস্টকে কি চান এবং এটি কীভাবে কাজ করতে যাচ্ছে?
আপনি সম্পত্তি একটি নির্দিষ্ট সংগ্রহে সীমিত করতে একটি নতুন আইনি ব্যবস্থা তৈরি করার ঝামেলা কেন? আপনি কি এটি অর্জন করার চেষ্টা করছেন? বিশেষ করে, আপনি অন্য বিষয়গুলির মধ্যে সনাক্ত করতে হবে:
- অনুদানকারী কে (ট্রাস্টে সম্পত্তি হস্তান্তরকারী ব্যক্তি)
- ট্রাস্ট ক্রয়টি কি (সম্পদ যা ট্রাস্ট তহবিলের ব্যালেন্সশিট যেমন নগদ, স্টক , বন্ড , মিউচুয়াল ফান্ড , রিয়েল এস্টেট , বা অন্যান্য সম্পত্তি)
- সুবিধাভোগী এবং সম্ভাব্য সুবিধাভোগীরা কারা?
- যারা ট্রাস্টি হিসেবে কাজ করবে (যদি আপনার সাহায্যের দরকার হয়, আপনার ট্রাস্ট ফান্ডের জন্য ট্রাস্টি নির্বাচন করার সময় তিনটি প্রশ্নগুলি পড়তে ভুলবেন না; আপনি ভিসা করবেন না যেমন আপনি একটি ট্রাস্ট ট্রাস্টি ব্যাঙ্ক ট্রাস্ট ব্যাবসা ব্যবহার করতে পারেন)
- সম্পদগুলি কীভাবে পরিচালিত, বিনিয়োগ করা বা চিকিত্সা করা হয়, যেমনগুলি, স্তর, এবং বিতরণগুলির সময় সহ
- সম্পদ কে পরিচালনা করবে
- কতক্ষণ টার্মিনাল শেষ হওয়ার আগেই ট্র্যাশের শেষ হবে এবং কোন শর্তে তা অপারেটর শেষ হবে
- বিশ্বাসটি পুনর্বিবেচনাযোগ্য (পরিবর্তন করা যায়) বা অপ্রচলিত (পরিবর্তন করা যাবে না)
2. একটি সম্মানজনক এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি সঙ্গে অভিজ্ঞতা পারিবারিক ট্রাস্ট খসড়া অভিজ্ঞতা এবং তাকে বা তার রাজ্যের একটি ঘোষণাপত্র এবং আপনার লক্ষ্য এবং উদ্দেশ্য উদ্দেশ্যপূর্ণ উপকারী রাজ্যের একটি ঘোষণা তৈরি করুন
একটি ট্রাস্ট সেট আপ করার পরের ধাপ রাষ্ট্রের একটি অ্যাটর্নি যাচ্ছে যেখানে আপনি ট্রাস্ট নিবেশ অধিষ্ঠিত চান।
এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ সিদ্ধান্ত কারণ ট্রাস্টের নৈপুণ্যের জন্য ব্যবহৃত রাষ্ট্রীয় আইনগুলি আদালত কর্তৃক পরিচালিত হয় তার উপর গভীর প্রভাব রাখেবে, ভবিষ্যতের সাথে জড়িত দলগুলোর অধিকার এবং অন্যান্য অনেক বিবরণ আপনি সম্ভবত মুহূর্তে কল্পনা করুন যদিও আইনস্টাইন রাষ্ট্র থেকে রাষ্ট্রের পক্ষে পৃথক, তবে এটি ইউনিফর্ম আইন কমিশনের প্রচেষ্টার জন্য গত শতাব্দীর কয়েকটি পর্যায়ে মানদণ্ডে স্বীকৃত হয়েছে, যা মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে আইনগুলির অভিন্নতা বৃদ্ধিতে কাজ করে। তবুও, নিশ্চিত করুন যে আপনি আপনার যোগ্যতাসম্পন্ন উপদেষ্টা দিয়ে এটি উপর আলোচনা করে প্রারম্ভে থেকে বোধগম্য নির্বাচন করছেন। উদাহরণস্বরূপ, নিউ ইয়র্ক, অন্যান্য রাজ্যের তুলনায় এটির ট্রাস্ট নির্মাণ প্রক্রিয়ার আরও আনুষ্ঠানিকতার প্রয়োজনে সম্ভবত বিখ্যাত, কারণ ঐতিহাসিকভাবে এত সম্পদ ছিল যে এটি একটি সুস্পষ্ট লাইন অঙ্কন করে যা শিরোনামের আনুষ্ঠানিক স্থানান্তর, পরিবর্তে নিছক ঘোষণা, যখন ট্রাস্ট মধ্যে সম্পদ নির্বাণ।
অ্যাটর্নি ট্রাস্ট এবং / অথবা সম্পূর্ণ ট্রাস্ট যন্ত্রের ঘোষণাপত্র তৈরি করে, যা আইনী দলিল যা পরিবার ট্রাস্ট তহবিলের প্রতিষ্ঠা করে এবং যেগুলি আমরা পূর্বের ধাপে আলোচনা করি সেগুলি সন্নিবেশিত করে। এটি ট্রাস্টের আকার, লাভবানদের সংখ্যা এবং এটি পরিপূর্ণ করার চেষ্টা করার উদ্দেশ্য অনুযায়ী সহজ এবং সংক্ষিপ্ত বা দীর্ঘ এবং জটিল হতে পারে।
একটি বিশেষজ্ঞ যিনি সম্পত্তি আইন বোঝেন ব্যবহার করুন। এটা কম বিড নিতে একটি এলাকা নয় কারণ এটি ভুল পাওয়ার খরচ আপনার উত্তরাধিকারীর মধ্যে দীর্ঘ আইনি যুদ্ধের বছর হতে পারে। আপনার উত্তরাধিকারীদের কিছুদিনের জন্য এটি সঙ্গে আটকে যেতে যাচ্ছে, কারণ আপনি বিশ্বাসের উদ্দেশ্য সংহতি মধ্যে একটি ভাল নাম বাছাই নিশ্চিত করুন। আপনি সাহায্য প্রয়োজন হলে, আপনি আপনার পরিবার বিশ্বাস নামকরণ সম্পর্কে আরও পড়তে পারেন।
সুবিধার জন্য, অনেক সাধারণ ট্রাস্ট ব্যবস্থাগুলির মধ্যে রয়েছে নিফটি নাম যা কনফিগারেশনটি উল্লেখ করার জন্য ব্যবহৃত হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি ট্রাস্ট ইন্সট্রুমেন্টে এমন একটি বিধান থাকে যা প্রাপকদের কাছ থেকে প্রতিশ্রুতি, ঋণ গ্রহণ, বা ট্রান্সফার থেকে প্রাক-খরচ বিতরণ থেকে নিষেধ করে, সম্পদগুলি লেনদেনের নাগালের বাইরে রাখে এবং উত্তরাধিকারীকে বার্ষিক প্রবাহ বন্ধ করতে অসম্ভব করে তোলে। , ইচ্ছাকৃতভাবে বা অ ইচ্ছাকৃতভাবে, এটি একটি ব্যয়বহুল ট্রাস্ট হিসাবে পরিচিত হয়।
এইগুলির মধ্যে কয়েকটি এতটা লৌহ আকৃতির এবং সুবিন্যস্ত খসড়া তৈরি করে যাতে তারা সীমান্তে না যায়, যদি না হয়, তবে অনৈতিক ( স্ল্যাভ বনাম মিসিসিপি সিদ্ধান্তের সুপ্রিম কোর্ট দেখুন । প্রথম জাতীয় ব্যাংক হোলমস কাউন্টি যা কোনও শিশু মোল্টারের শিকার নিষিদ্ধ ছিল দোষীদের ব্যয়বহুল ট্রাস্ট বিরুদ্ধে ক্ষতির পুনরুদ্ধার থেকে, দৈত্য তার মায়ের মা এর সম্পদ থেকে একটি ট্রাস্ট তহবিল শিশু হিসাবে জীবন্ত অবিরত অনুমতি)। আরেকটি দৃষ্টান্ত: যদি ট্রাস্ট আপনার সম্পদগুলি মৃত্যুর পরে রাখে এবং আপনার বেঁচে থাকা পত্নীকে প্রদান করে, তাহলে তাকে বা তার বাড়িতে থাকার অনুমতি দিন, ট্রাস্ট পোর্টফোলিও দ্বারা উত্পন্ন আয়ের নিয়মিত প্রবাহটি বন্ধ করে দিন, তবে প্রিন্সিপালকে স্পর্শ করবেন না শিশুদের এবং নাতি-নাতনির (যদি স্বামী বা স্ত্রী পুনর্বিবেচনার ক্ষেত্রে তাদের রক্ষা করা হয়) বামে থাকে, তাহলে এটি একটি QTIP ট্রাস্ট হিসাবে পরিচিত। *
আপনি যেকোনো উপায়েই ট্রাস্ট ইন্সট্রুমেন্টের মাধ্যমে একটি ট্রাস্টকে সীমাবদ্ধ করতে পারেন, আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য প্রণোদনা তৈরি বা নির্দিষ্ট আচরণের জন্য তাদের পুরস্কৃত করা। আপনি এখানে সতর্কতা অবলম্বন করা উচিত কারণ আপনি কিছু অ-সম্ভাব্য ফলাফল পেতে পারেন (উদাহরণস্বরূপ, আপনি বলবেন যে যখন তিনি একজন ব্যাচেলর ডিগ্রি পান তবে ২50,000 ডলারের বেনিফিট পাবেন কিন্তু প্রথম স্নাতক ডিগ্রী নির্দিষ্ট করে না, যাতে একটি চতুর উত্তরাধিকারী চিরতরে নতুন প্রোগ্রাম, একটি পেশাদার ছাত্র হয়ে উঠছে এবং তারা আপনার উদ্দেশ্যে নির্ধারিত সময়সূচী আগে আপনার অন্যান্য আত্মীয় থেকে সম্পদ গ্রহণ, ড্রিস্ট হিসাবে কাজ শক্তি প্রবেশ না করে)। ব্যতিক্রম? আপনার দাবিগুলি "পাবলিক নীতির বিরুদ্ধে" হতে পারে না। উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি মদের দোকান লুণ্ঠিত একটি সুবিধাভোগী এক সময় বিতরণ করতে পারে, উদাহরণস্বরূপ প্রদান করতে পারে না। আপনি আপনার মেয়েকে বিচ্ছিন্ন করার জন্য ট্রাস্টকে নির্দেশ দিতে পারছেন না যদি তিনি একটি অ-সাদা ব্যক্তি নিযুক্ত করেন। আপনি বলবেন না যে আপনার নাতনী শুধুমাত্র বিতরণ গ্রহণ করে যদি সে তার সন্তানকে দত্তক গ্রহণের জন্য রাখে একইভাবে, আপনি বলতে পারেন না যে আপনি আপনার ছেলেকে গর্ভপাত করতে যাচ্ছেন, যিনি সমকামী, যদি তিনি একজন মহিলাকে বিয়ে করেন, তবে ২01২ সালে নিউ ইয়র্কের একটি বয়স্ক বিয়েতে প্রচলিত প্রচেষ্টায় এটি সারা দেশে আইনশিক্ষার কথা বলছে। আপনি কাউন্টার, "আমার টাকা, আমার নিয়ম" পাল্টাতে পারেন কিন্তু এটি সত্য নয়। তুমি মৃত. আপনার কাছে কোন অর্থ নেই ট্রাস্ট দ্বারা পরিচালিত ট্রাস্ট এবং ন্যূনতম মর্যাদা অনুযায়ী ন্যূনতম মানদণ্ড মেনে চলবে যেমন সমাজ দ্বারা আদালতের মাধ্যমে নির্ধারিত হয়
যখন সবকিছু সম্পন্ন হয় এবং আপনার পছন্দ অনুসারে, কাগজভঙ্গের উপর নির্ভর করে ট্রাস্টটি তৈরি করুন। আপনার বিশ্বাস ঘোষণা করুন, বিশ্বাসের উপকরণটি কার্যকর করুন এবং পরবর্তী ধাপে এগিয়ে যান।
3. করদাতা আইডেন্টিফিকেশন নম্বর (টিআইএন) পেতে আই.আর.এস.
যদি ট্রাস্ট কোন অনুদান ট্রাস্ট না হয় যা সম্পত্তিটি দানকারী ব্যক্তি একমাত্র ট্রাস্টি এবং নির্দিষ্ট ক্ষমতা ধরে রাখে, যেমন ট্রাস্টের নির্দিষ্ট অংশ বাতিল বা সংশোধন করার অধিকার এবং তার ফলে তার অধীনে তার ট্রাস্ট সম্পদ এবং আয় সম্পর্কে রিপোর্ট করতে হবে নিজের বা তার ফেডেরাল ট্যাক্স পরিশোধে ব্যক্তিগত সোশ্যাল সিকিউরিটি নম্বর, ট্রাস্ট তহবিলের নিজস্ব করদাতা শনাক্তকরণ নম্বর বা টিআইএন এর অনুরোধ করার প্রয়োজন হবে। ঠিক যেমন একটি ব্যবসার একটি নিয়োগকর্তা আইডেন্টিফিকেশন নম্বর (EIN) প্রয়োজন এবং একজন ব্যক্তির একটি সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর (এসএসএন) প্রয়োজন, টিআইএন ট্রাস্ট তার নিজস্ব স্ট্যান্ড-একা ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করতে দেয়, ব্যাংকগুলিতে আর্থিক অ্যাকাউন্ট খোলা, ব্রোকারেজ সংস্থাগুলিও অন্যান্য প্রতিষ্ঠান হিসাবে, এবং দৈনন্দিন কাজে নিয়োজিত অন্যান্য প্রয়োজনীয় জিনিসগুলি।
আপনার বিশ্বাসের টিআইএন পাওয়ার জন্য, আপনি অনলাইনে আইআরএস ওয়েবসাইটটি অনলাইনে সম্পূর্ণ করতে পারেন অথবা আপনি ফর্ম এসএস -4 ডাউনলোড করতে পারেন, এটি পূরণ করতে পারেন, এবং মেইল দিয়ে এটি জমা দিতে পারেন।
4. ট্রান্সফারের মাধ্যমে আপনি এটি ট্রাস্ট রিসটলিং এবং আর্থিক অ্যাকাউন্ট খোলার মাধ্যমে ট্রাস্ট ফান্ডে দান করছেন এমন সম্পত্তি স্থানান্তর করুন
আপনার ট্রাস্ট ফান্ড স্থাপনের পরের ধাপে আপনি যে সম্পত্তিটি স্থানান্তরিত করতে চান তা পুনর্বিন্যস্ত করুন। এটি "[সন্নিবেশের তারিখ] উপর [পারিবারিক ট্রাস্ট ফাঁকা নাম অন্তর্ভুক্ত করুন]" জন্য ট্রাস্টি হিসাবে "[ট্রাস্টি নাম অন্তর্ভুক্ত করুন]" হিসাবে করা হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, কল্পনা করুন আপনার 830,000 ডলারের এক্সন মোবিলের 10,000 শেয়ার আপনার সন্তানদের জন্য নির্ভর করতে চেয়েছিলেন। আপনি পরিবার বিশ্বাস স্থাপন এবং এটি "জন স্মিথ শক্তি ট্রাস্ট" কল। আপনি আপনার বোন, অ্যাডা স্মিথ, ট্রাস্টি হিসাবে নাম আপনি স্টক সার্টিফিকেটগুলি ভল্টের বাইরে নিয়ে যান এবং ট্রান্সফার এজেন্টের সাথে পুনরায় নিবন্ধন করুন, আপনার নাম থেকে কর্পোরেশন রেজিস্ট্রেশন রেকর্ডগুলিতে উল্লিখিত শিরোনাম পরিবর্তন করে পরিবর্তন করুন: "জন স্মিথ এনজিন ট্রাস্টের ট্রাস্টি হিসেবে অ্যাডা স্মিথ, 30 জুলাই, 2016 "বা তুলনামূলক কিছু কিছু
যদি আপনি ট্রাস্টে রিয়েল এস্টেট স্থানান্তরিত করতে যাচ্ছেন, আপনি কাজের কাজের রেকর্ডারে যেতে এবং বিশ্বাস একই ভাবে সাইন ইন করতে চান: "অ্যাড্লা স্মিথ ট্রাস্টি জন্য জন স্মিথ শক্তি ট্রাস্ট, জুলাই 30th 2016"।
যদি ট্রাস্টকে নগদ অর্থ দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, তাহলে আপনাকে ব্যাংক বা ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট খুলতে হবে যার জন্য আপনি আমানত তৈরি করার পরিকল্পনা করেন। চলুন শুরু করা যাক আপনি বিশ্বজুড়ে বৃহত্তম দালালের একজন, চার্লস শাব্ব অ্যান্ড কোম্পানির কাছে গিয়েছিলেন। যদি আপনি ট্রাষ্টের নামের একটি লিঙ্কযুক্ত চেকিং অ্যাকাউন্ট খুলতে সম্মত হোন, তাহলে আপনি প্রতি মাসে কমপক্ষে $ 100 জমা দিলে আপনি সর্বনিম্ন $ 1000 বা $ 0 এর জন্য শ্বেব এক ট্রাস্ট অ্যাকাউন্ট খুলবেন। যেহেতু, ট্রাস্ট অ্যাকাউন্টটি সকল ইন্টেন্ট এবং উদ্দেশ্যগুলির জন্য কাজ করে, যেমনটি একটি অর্থে ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট ছিল যে আপনি বিশ্বাস উপকরণের মধ্যে যে কোনও নিয়ম প্রযোজ্য হ'ল সম্পত্তি কিনে এবং বিক্রি করতে পারেন (উদাহরণস্বরূপ, যদি বলা হয় আপনি কেবলমাত্র নিয়মিতভাবে কোকা-কোলা শেয়ার কিনুন, আপনি যদি ব্যবসায়ের বিকল্পগুলি শুরু না করতে পারেন তবে আপনি যদি প্রত্যক্ষদর্শীর ভরণপোষণের জন্য সুবিধাভোগীদের দ্বারা মামলা দায়ের করতে না চান এবং খুব ভালভাবে আপনার verboten লেনদেনের ফলে ক্ষতিগ্রস্ত কোনও ক্ষতি ফিরে পেতে প্রয়োজন হতে পারে)। শাভাব ট্রাস্টের একটি কপি তার রেকর্ডগুলিতে আপনার বিধিগুলিকে সীমাবদ্ধ করার বিধানগুলির একটি তালিকায় থাকতে হবে।
5. ট্রাস্ট অ্যাডমিনিস্ট্রেশন এবং অ্যাকাউন্টিং রেকর্ডসের যত্ন নিন
অবশেষে, আপনার ট্রাস্ট সেট আপ করার শেষ পদক্ষেপ অ্যাকাউন্টিং রেকর্ড সহ বিশদ রেকর্ড রেখে, ট্রাস্ট ইন্সট্রুমেন্ট অনুযায়ী এটি পরিচালনা করছে, সুতরাং যদি কোনও মামলা বা বৈষম্য থাকে, তাহলে কাগজওয়ার্কটি যথাক্রমে হয়। আপনার জীবদ্দশায় বা আপনার মৃত্যুর সময়ে কোনও সময়ে, আপনাকে অন্য কাউকে এই দায়িত্বগুলি চালু করতে হবে।
যদিও আপনি নির্দিষ্ট ফাংশনগুলিতে কর্মগুলি পৃথক করতে পারেন এবং বিভিন্ন ব্যক্তি বা সংস্থার সাথে তাদের উত্সাহিত করতে পারেন (উদাহরণস্বরূপ, অর্থ পরিচালনার জন্য এই ফার্মটি ভাড়া করুন, এই সংস্থাকে তার প্রাতিষ্ঠানিক ক্ষমতার সহ-ট্রাস্টি হিসাবে সেবা করতে, এই ফার্মটি হিসাবের যত্ন নেওয়ার জন্য এবং ট্যাক্স ফাইল করার জন্য), অনেক আর্থিক পরিষেবা সংস্থাগুলি সর্বনিম্ন এক ফি প্যাকেজ অফার করে, কর্পোরেট ট্রাস্টি সার্ভিসের সাথে প্রশাসন, অ্যাকাউন্টিং এবং বিনিয়োগ পরিচালনার সাথে জড়িত। আমি ট্রাস্টের তহবিলের আরেকটি সাম্প্রতিক প্রবন্ধে উল্লেখ করেছি, তার সূচক তহবিলের জন্য বিখ্যাত ভ্যানগার্ড, একটি পরিবার ট্রাস্টের জন্য এটি করতে হবে যাতে ন্যূনতম ব্যালেন্স $ 500,000 থাকে এবং এই লেখার সময় ন্যূনতম ফি, বিনিয়োগ পরিচালনার জন্য $ 4,500 নিজেই + ভ্যানগার্ড তহবিলের (যেমন, মিউচুয়াল ফান্ড ব্যয় অনুপাত ) + উপর নজর মাধ্যমে ফি + একটি একক বা সহ-ট্রাস্টি হিসাবে সেবা করার জন্য একটি ট্রান্সফরমের রেজিস্ট্রেশন ফি $ 2,500, প্লাস কোন সার্ভিস ফি। প্রায় সব ক্ষেত্রে, আপনি একটি ছোট আকারের বিশ্বাসের জন্য $ 7,000 থেকে $ 15,000 এর মধ্যবর্তী সময়ে দেখতে পাবেন, যা সুস্পষ্টভাবে তুলনামূলকভাবে বেশি যে ঝুঁকিটি বিবেচনা করে আপনার দৃঢ়তাটি আপনার স্ট্যান্ড-ইন হিসাবে পরিবেশন করা উচিত যা খুব ভালভাবে চালু হতে পারে আপনার পরিবারের একাধিক প্রজন্মের হতে।
* আমি এতদূর যেতে চাই যে কোনও পূর্ববর্তী বিবাহের সন্তানদের সাথে প্রায় সবাই কথা বলবে, যারা তাদের বিচ্ছিন্নতা, ইচ্ছাপূর্বক বা দুর্ঘটনাবশত চায় না, তাদের একটি QTIP ট্রাস্ট ব্যবহার করা উচিত।