কিভাবে অবসর জন্য সংরক্ষণ একটি ক্রেডিট সঙ্গে আপনার ট্যাক্স হ্রাস হতে পারে
সেভারের ক্রেডিট, যা পূর্বে অবসরকালীন সঞ্চয় অবদান ক্রেডিট নামে পরিচিত ছিল, নিম্নমুখী এবং মধ্যম আয়ের করদাতা প্রদান করে, যারা বিশেষ করের বিরতিতে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করছে।
এটি একটি ট্যাক্স ক্রেডিট আপনার মোট কর দায় একটি dollar-for-dollar reduction (যেকোন ক্রেডিট জমা দেওয়ার আগেই আপনি যে কোনও ক্রেডিট জমা দেওয়ার জন্য দায়ী থাকবেন) এর কারণে এটি একটি কর কর্তনের চেয়ে ভিন্ন। এই আয়কর ক্রেডিটগুলির অ-ফেরতযোগ্য দিকটি হল যে ট্যাক্স ক্রেডিটটি আপনার আয়কর দায় হ্রাস করে কিন্তু শূন্য নীচের আপনার ব্যালেন্স কমাচ্ছে না।
ট্যাক্স সেভার এর ক্রেডিট জন্য আপনি যোগ্য?
2018 সালে অবসর গ্রহণকারীর ঋণের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য আপনাকে কমপক্ষে 18 বছর থাকতে হবে। আপনি সম্পূর্ণ সময় ছাত্র হিসাবে স্থিতি বজায় রাখতে পারবেন না বা অন্য ব্যক্তির আয়কর রিটার্নে নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করতে পারবেন না। অন্যান্য প্রয়োজন হল যে আপনি আপনার আইআরএ বা ট্যাক্স বছরের জন্য নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা জন্য যোগ্য অবদান অবশ্যই করতে হবে, যার জন্য আপনি আয়কর ক্রেডিট দাবি করা হয়।
আপনার ট্যাক্স বিল কেটে কেয়ার ক্রেডিট কতটা করতে পারেন?
ট্যাক্স ক্রেডিট পরিমাণ 50%, 20% বা আপনার অবসর পরিকল্পনা 10% বা IRA অবদান এবং আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় উপর নির্ভরশীল।
অবসরগ্রহণকারীর ক্রেডিট সবচেয়ে করদাতাদের সর্বনিম্ন আয় সহ আরো উপকারী। সর্বোচ্চ ক্রেডিট পরিমাণ $ 2,000 ($ 4,000 যদি যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং হয়) হয়।
2018 ট্যাক্স বছরের জন্য, আপনার স্থায়ী সম্পত্তির একক বা বিবাহিত ফাইলিং পৃথকভাবে যদি আপনার সামঞ্জস্য স্থায়ী আয় ক্রেডিট জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে $ 31,500 বা তার কম হতে হবে।
ট্যাক্স ক্রেডিট যারা $ 47,250 এর নীচে AGIs সঙ্গে পরিবারের প্রধান হিসাবে ফাইলিং জন্য প্রযোজ্য বিবাহিত দম্পতি 2018 সালে $ 63,000 বা তার কম AGIs সঙ্গে যৌথভাবে ফাইলিং এছাড়াও Saver এর ক্রেডিট জন্য যোগ্যতা অর্জন করবে।
2018 রিটায়ারমেন্ট সেভিংস অবদান ক্রেডিট
| ক্রেডিট হার | বিবাহিত ফাইলিং যুগোপযোগী | পরিবারের প্রধান | অন্যান্য সমস্ত ফিল্ডার * |
| আপনার অবদান 50 শতাংশ | AGI $ 38,000 এর বেশি না | AGI $ 28,500 এর চেয়ে বেশি নয় | AGI $ 19,000 এর বেশী নয় |
| আপনার অবদান 20 শতাংশ | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| আপনার অবদান 10 শতাংশ | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| আপনার অবদান 0 শতাংশ | আরো $ 63,000 | আরো $ 47,250 | $ 31,500 এরও বেশি |
* একক, বিয়েযুক্ত ফাইলিং আলাদাভাবে, বা যোগ্যতাসম্পন্ন বিধবা (ইআরআর) ফাইলিং স্ট্যাটাস অন্তর্ভুক্ত করে
উদাহরণস্বরূপ: সুসান একটি বিবাহিত করদাতা 38,500 মার্কিন ডলারের মোট আয় সহ একটি যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন জমা করছে। ২018 সালের মধ্যে তার পত্নীটির অর্জিত আয় ছিল না। সে অবসর গ্রহণের জন্য অর্থ সঞ্চয় করতে চাইবে এবং উপার্জনের সম্ভাব্য কর-মুক্ত বৃদ্ধির সুবিধা গ্রহণের জন্য রথ আইএআরএ-তে $ ২,000 দান করার সিদ্ধান্ত নেয়। সুসান তার $ 2,000 অবদান জন্য একটি 20 শতাংশ ক্রেডিট, $ 400 দাবি করতে পারে। একটি বিকল্প হিসাবে, তিনি একটি ঐতিহ্যগত IRA একটি deductible অবদান করতে পারে। ঐতিহ্যগত আইএআরএ উত্তীর্ণ হওয়ার পর তার অবসরপ্রাপ্তির জন্য 50 শতাংশ ঋণ হারের জন্য তার AGI $ 36,500 থেকে কমিয়ে আনা হবে। ঐতিহ্যগত আইএআরএর ক্ষেত্রে করের পরিমাণ $ 1,000 ($ 2,000 এর 50 শতাংশ) হবে।
আগের ট্যাক্স বছরের জন্য অবদান
ট্যাক্স পরিশোধ করার সময়সীমা একটি আইআরএতে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় গ্রহণের পদ্ধতি হিসাবে আপনার অবসর সঞ্চয় বৃদ্ধি এবং সম্ভাব্য আপনার কর কমানোর ( আপনার অবসর সাহায্য শেষ মিনিট ট্যাক্স সঞ্চয় দেখুন ) সাহায্য করার জন্য একটি সম্ভাব্য শেষ মিনিটে কৌশল। 2018 ট্যাক্স বছরের জন্য আইআরএ অবদান 15 এপ্রিল, 2019 সময়সীমা পর্যন্ত গঠিত হতে পারে। যদি আপনি স্ব-নিযুক্ত এসইপি আইআরএ অবদান রাখেন তবে ট্যাক্স ফাইলিং এক্সটেনশনের সময়সীমা যতক্ষণ না বাড়ানো যায়।
গত কর বছরের জন্য একটি আইআরএর তহবিল সরিয়ে ফেলার কয়েকটি কৌশল বাকি রয়েছে, যেমনটি ঘড়িটি ট্যাক্স ক্রেডিটের মাধ্যমে আপনার কর কমানোর জন্য ট্যাক্স জমা দেওয়ার তারিখের দিকে ঠেলে দিচ্ছে। মনে রাখবেন যে যদি আপনি কোনও আইআরএর কোনটি আপনার অবস্থার জন্য সবচেয়ে বেশি উপকারী করে তা নির্ধারণ করে থাকেন তবে আপনাকে প্রতিটি বিকল্পের সমস্ত সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি আবিষ্কার করতে হবে।
আপনি আপনার শিখর উপার্জন বছর না হয় বা অবসর সময়কালে একটি উচ্চ আয়কর বন্ধনী হচ্ছে প্রত্যাশা যদি এটি রথ আইআরএ সঙ্গে আরো কৌশলগত অর্থে যেতে পারে। অন্যদিকে, যদি আপনি আপনার করযোগ্য আয় কমাতে চান তবে কাস্টমাইজড ঐতিহ্যগত আইএআরএ যেতে পারে। (আরো তথ্যের জন্য ঐতিহ্যগত বনাম রথ আইআর দেখুন)
নীচের চার্টটি আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নটি কিভাবে লিখেছেন তার উপর ভিত্তি করে সেভারের ক্রেডিটের জন্য যোগ্য আয়কে রূপরেখা উল্লেখ করেছেন:
2017 রিটায়ারমেন্ট সেভিংস অবদান ক্রেডিট
|
* একক, বিয়েযুক্ত ফাইলিং আলাদাভাবে, বা যোগ্যতাসম্পন্ন বিধবা (ইআরআর) ফাইলিং স্ট্যাটাস অন্তর্ভুক্ত করে
ট্যাক্স ক্রেডিট জন্য যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্ট
অবসর গ্রহণের সময়সীমার অবদান ক্রেডিট (সেভারের ক্রেডিট) ব্যবহার করা যেতে পারে যখন আপনি নিম্নলিখিত ধরনের অবসরের অ্যাকাউন্টে অবদান রাখেন।
- ঐতিহ্যবাহী বা রথ ইরা
- 401 (কে) পরিকল্পনা
- 403 (খ) পরিকল্পনা
- 457 (খ) পরিকল্পনা
- ত্রাণ সঞ্চয় প্রকল্প (টিএসপি)
- সহজ আইআরএ
- সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (এসইপি) পরিকল্পনা
- ধারা 501 (সি) (18) পরিকল্পনা
- আমার আরএ (ট্রেজারি মার্কিন ডিপার্টমেন্ট থেকে স্টার্টার সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট)
যাইহোক, যদি আপনি একটি যোগ্য প্ল্যান বা IRA থেকে একটি রোলওওভার সম্পন্ন করেন তবে সেসব অবদান সেভারের ক্রেডিটের জন্য যোগ্য নয়। উপরন্তু, আপনি একটি অবসর পরিকল্পনা বা IRA থেকে কোন ডিস্ট্রিবিউশন প্রাপ্ত যদি আপনার যোগ্য অবদান প্রাপ্ত পরিমাণ দ্বারা হ্রাস করা হবে।
উত্স: অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা
কিভাবে সেভার ক্রেডিট দাবি
সেভারের ক্রেডিট সুবিধা গ্রহণের জন্য আপনাকে আইআরএস ফর্ম 8880 , "যোগ্যতাসম্পন্ন রিটায়ারমেন্ট সেভিংস অবদানগুলির জন্য ক্রেডিট" লিখতে হবে। যাইহোক, আপনি Saver এর ক্রেডিট দাবি করার জন্য ফর্ম 1040, 1040 A, অথবা 1040NR ব্যবহার করতে হবে। আপনি কর করানোর জন্য যদি আপনি আরো মৌলিক ফরম 1040-ইজেজে ব্যবহার করেন তবে আপনি ট্যাক্স ক্রেডিট দাবি করতে যোগ্য নন।
সারাংশ
আমেরিকার অনেক পরিবারের জন্য অবসর গ্রহণের জন্য সংরক্ষণ একটি চ্যালেঞ্জ। স্পেশাল ট্যাক্স ইনসেনটিভগুলি সহজে সংরক্ষণের প্রক্রিয়াটি করতে সহায়তা করে। একজন নিয়োগকারী বা আইএআরআরএর মাধ্যমে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাটি সংরক্ষণের প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল উপার্জনের কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি। একটি প্রাক ট্যাক্স ভিত্তিতে এবং deductible IRA অবদানসমূহ উপর অবদানসমূহ আপনার করযোগ্য আয় কমানোর সাহায্য। অবসর গ্রহণের জন্য যদি আপনি অবসর গ্রহণের যোগ্যতা অর্জন করেন তবে আয়কর শংসাপত্রের অতিরিক্ত সুবিধার সঙ্গে অবসর গ্রহণের জন্য আপনাকে মুক্তি দান করে আনকল স্যাম থেকে নিয়মিত ট্যাক্স ইনসেনটিভ পাবেন।
রিটায়ারমেন্ট সেভার ক্রেডিটের পূর্ণ সুবিধা গ্রহণ করার সময় এটি সচেতনতা অপরিহার্য। দুর্ভাগ্যবশত, 16 তম বার্ষিক ট্রান্সমিরিকা রিটার্ভেটমেন্ট সার্ভের মতে, শুধুমাত্র 25 শতাংশ পরিবারের আয় 50,000 ডলারেরও কম হলেও ট্যাক্স ক্রেডিট বিদ্যমান।