আপনি কি আমাদেরঅবস্থান ও শর্তাবলীবুঝতে পেরেছেন?
রথ আইআরএ কি ট্যাক্স ফ্রী হ্রাস?
- হ্যাঁ, যদি আপনি আপনার মূল অবদান শুধুমাত্র পরিমাণ প্রত্যাহার, আপনার বয়স নির্বিশেষে।
- হ্যাঁ, যদি আপনার বয়স 59 ½ বা তার বেশি বয়সী হয় এবং 5 বছর বা তারও বেশি সময় আপনার রথ ছিল (যেমন প্রথম বছরের জন্য আপনি প্রথম প্রতিষ্ঠিত এবং আপনার রথে অবদান রেখেছিলেন)।
- আপনি 59 বছরের কম বয়সী এবং 5 বছর বা তার বেশি সময় আপনার রথ আইআরআর করেছেন, তবে আপনি অক্ষম হওয়ার কারণে বিতরণ করছেন, আপনি রথের উত্তরাধিকারী হচ্ছেন, অথবা আপনি একটি ব্যতিক্রম দেখাচ্ছেন কারণ বিতরণটি ব্যবহার করা হয় কিন্ত আইআরএস প্রকাশনা 590-বি, প্রারম্ভিক ডিস্ট্রিবিউশন, এক্সস্পেসস সেকশন এ বর্ণিত প্রথম হোমটি পুনর্নির্মাণ করুন।
রথ আইআরএ কি করদকর হয়?
আপনার রথ আইআরএ তহবিল করযোগ্য হতে পারে যদি:
- আপনি রথ খোলার জন্য 5-বছরের নিয়ম পূরণ করেন নি এবং আপনার বয়স 59 বছরের কম বয়সী : আপনি আয়কর এবং অর্থ ফেরত পাবেন এমন 10% জরিমানা পরিশোধ করবেন। 10% জরিমানা দায়ের করা হতে পারে যদি আপনি আটটি ব্যতিক্রম প্রত্যাহারের একটি অর্থের সাথে প্রথমবারের মতো প্রত্যাহারের পেনশনটি পূরণ করেন ।
- আপনি 5-বছরের নিয়ম পূরণ করেন নি কিন্তু আপনার বয়স 59 বছরের বেশি : আয়গুলি প্রত্যাহার করা আয় এবং আয়কর হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করা হবে কিন্তু 10% জরিমানা করের অধীন হবে না।
- আপনি 5-বছরের নিয়ম পূরণ করেছেন কিন্তু এখনও 59 ½ : আয় প্রত্যাহার করা আয় এবং আয়ের করের আওতায় এবং 10% জরিমানা করের হিসাবে বিবেচনা করা হবে। আইআরএস প্রকাশন 590-এর পৃষ্ঠা 64-এ উল্লিখিত ব্যতিক্রমগুলির মধ্যে একটিতে যদি আপনি 10% জরিমানা দায়ের করতে পারেন।
উপরোক্ত বিভাগে আয় সম্পর্কে আলোচনা। আয়ের অর্থ অবদান বা রূপান্তর পরিমাণ হিসাবে একই নয়। আপনি রথ IRAs থেকে তোলার গ্রহণ করার সময়, আপনার প্রত্যাহার একটি নির্দিষ্ট আদেশ ঘটতে বলে মনে করা হয় যতদূর পর্যন্ত প্রত্যাহার অংশ অবদান, রূপান্তর বা উপার্জন হয়। এখানে কিভাবে এটা কাজ করে:
নিয়মিত অবদানগুলি প্রথমে প্রত্যাহার করা হয় । আপনি Roth খুলতে পরে এই আয় বা দৈর্ঘ্য নির্বিশেষে ট্যাক্স বিনামূল্যে আসা।
রূপান্তর এবং রোলওভার প্রথম দিকে, প্রথম ভিত্তিতে ভিত্তি । প্রথম রূপান্তরের কারণে করযোগ্য অংশটি আপনাকে মোট আয়ের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করতে হয়েছিল, রূপান্তর / রোলওভারের অ-করযোগ্য অংশ পরবর্তীতে রূপান্তর বা রোলওভার পরিমাণ যা পরবর্তীতে প্রত্যাহার করা হয় 10% জরিমানা করের অধীন হতে পারে। এই বিধান 59 বছরের কম বয়সী মানুষকে নিয়মিত আইএআরএ থেকে রথে রূপান্তরিত করার জন্য এবং পরের বছর একটি বন্টন গ্রহণ করার জন্য প্রণীত হয়, যার ফলে প্রথাগত আইএআরআরএর প্রথম তোলার পেনাল্ট করের বিরুদ্ধে প্রতিবাদ করা হয়।
এই রোধ করার জন্য, যখন আপনি রথকে তহবিল রূপান্তর করেন, তখন 5-বছর ঘড়ি শুরু হয় এবং 5-বছর ঘড়ি আগে আপনার প্রত্যাহার করা রূপান্তরের সময় আয়ের মধ্যে যে কোনও পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত থাকে, এটি একটি বিষয়। 10% জরিমানা কর এই 10% জরিমানা Roth কথোপকথন থেকে বিতরণের উপর প্রযোজ্য না যা 59 ½ বা তার পরে ঘটতে পরে।
অবদানের উপর আয় প্রত্যাহার করা অবদানগুলির উপর আয় আয়কর ও 10% জরিমানা করের অধীন হয় না যদি আপনি উপরের বিভাগে আইটেম 2 বা 3 এর অধীনে যোগ্যতা পূরণ না করেন।
উদাহরণ
নীচে এই নিয়মগুলি প্রয়োগ করার জন্য আপনাকে দেখানোর কয়েকটি উদাহরণ রয়েছে।
লম্ফ
স্যালির বয়স 58। তিনি তার প্রথম রথটি খুলেছেন এবং $ 6,000 দান করেছেন এবং একটি ঐতিহ্যবাহী আইএএ থেকে রথ ইরা পর্যন্ত $ 50,000 রূপান্তরিত করেছেন। দুই বছর পর স্যালি 60 বছর বয়সী রথ আইআরএ এর সাথে 60 বছর বয়সেই পৌঁছান। তিনি একটি মোটর বাড়ি কিনতে সব এটি ক্যাপচার।
স্যালি তার $ 6,000 অবদানের উপর কোনো কর প্রদান করেন না এবং রূপান্তর থেকে তার $ 50,000 এর উপর কোনও আয়কর বা 10% জরিমানা কর দেন না কারণ সে ইতিমধ্যে রূপান্তরিত হওয়ার সময়ে তার ট্যাক্স পরিশোধ করেছিল এবং তার বয়স 59 বছরের বেশি নয়। তিনি শুধুমাত্র 4,000 ডলারের আয়ের উপর আয়কর প্রদান করেন কারণ তিনি 5 বছরের শাসন পূরণ করেননি।
স্যালি যদি শুধুমাত্র $ 56,000 প্রত্যাহার করে ফেলে তবে তার কোনটি করযোগ্য হবে না এবং উপার্জনটি অন্য 3 বছরের জন্য অবশিষ্ট থাকতে পারে যখন তিনি এটি কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারতেন।
জন
জন 58 এবং একটি রথ আইআরএ 5 বছর ধরে $ 20,000 এর ব্যালেন্সের সাথে আছে $ 10,000 এর তার মূল অবদান থেকে এসেছে এবং গত বছর তিনি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে তার রথের 8000 ডলার রূপান্তরিত করেছিলেন। তার রথের অন্য $ 2,000 বিনিয়োগ লাভ থেকে। তার সম্পূর্ণ রথ ইরাতে জন ক্যাসেজ
প্রথমবারের মতো 10,000 ডলারের প্রত্যাহারে তিনি কোন কর দেন না, কারণ তিনি তার মূল অবদান প্রত্যাহার করছেন। পরবর্তী $ 8,000 এর প্রত্যাহারের পরে, তিনি রূপান্তরটি থেকে 5 বছরেরও কম সময়ের জন্য 10% জরিমানা কর প্রদান করেন।
শেষ পর্যন্ত $ 2,000 প্রত্যাহারের, যা সমস্ত বিনিয়োগ লাভ, তিনি আয়কর এবং 10% জরিমানা কর প্রদান করেন কারণ তিনি 5 বছরের শাসনের দ্বৈত প্রয়োজন পূরণ করেন না এবং 59 বছরেরও বেশি বয়স পর্যন্ত এবং সেগুলি ছাড়ের জন্য যোগ্য নন । যদি সে 59 তম বয়সী হয় তবে তিনি প্রত্যাহারের এই অংশে কোন কর দেবেন না। তিনি 59 বছর বয়সী ছিলেন কিন্তু 5 বছরের শাসনের সাথে মিলিত ছিলেন না, তিনি আয়কর প্রদান করতেন কিন্তু প্রত্যাহারের এই অংশে পেনশন ট্যাক্স দেবেন না।
রথ 401 (কে) গুলি ভিন্ন
উপরে উঠানো নির্দেশিকাগুলি আপনাকে রাথের বিতরণে করদাতাকে যদি পরিশোধ করতে হয় তবে আপনাকে তা বুঝতে সাহায্য করতে হবে। মনে রাখবেন, রথ 401 (কে) নামক, মনোনীত রথ অ্যাকাউন্টগুলি , একটু ভিন্নভাবে কাজ করে, তাই আপনার কাজের একটি রথ 401 (k) এর মধ্যে অর্থ থাকলে উপরের সমস্ত নিয়মগুলি প্রয়োগ না করে