উভয় বিশ্বের সেরা: ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং ট্যাক্স বিনামূল্যে বিতরণ
অ ছাড়ানো আইআরএ মূলশব্দ
একটি অ deductible আইআরএ একই অবদান সীমা আছে এবং একটি ঐতিহ্যগত IRA হিসাবে একই নিয়ম সাপেক্ষে - পার্থক্য আপনার ট্যাক্স রিটার্ন কিভাবে অবদান করা হয় কিভাবে পার্থক্য।
আপনি ট্র্যাকিং উদ্দেশ্য জন্য, যদিও, deductible অবদান আছে যে একই IRA অ্যাকাউন্টে অ deductible IRA অবদান করতে পারেন আমি আপনাকে সব অ ছাড়ানো অবদান জন্য একটি পৃথক অ্যাকাউন্ট খুলতে উপদেশ।
আপনার ট্যাক্স রিটার্নের সাথে আপনাকে 8606 নম্বরে প্রবেশ করতে হবে যেখানে আপনি আপনার আইআরএ অবদানের পরিমাণ রিপোর্ট করবেন যা অব্যবহৃত ছিল না। এই আপনার ভিত্তি বলা হয়
অগ্রহণযোগ্য IRAs সবচেয়ে কার্যকর ব্যবহার এক উচ্চ আয়ের উপার্জনকারী জন্য হয়। উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারীরা রথ ইরাতে অবদান রাখার জন্য অ ছাড়ানো আইআরএ ব্যবহার করতে পারে।
একটি রথ IRA অবদান অবদান একটি অ-বিচ্যুতি আইআরএ অবদান ব্যবহার করে
যারা যথেষ্ট পরিমাণ টাকা উপার্জন করে তারা রথ ইরাতে অবদান রাখার জন্য যোগ্য নন, তারা এখনও রথ আইএআরএ-র একটি রাউন্ড-এ-বিউটে পদ্ধতিতে অর্থ জমা দিতে পারেন। প্রতি বছর আপনি একটি অ ছাড়ানো আইআরএ অবদান করতে পারেন এবং তারপর একটি অস্থায়ী আইআরএ একটি রথ রূপান্তর রূপান্তর। আপনি আপনার অ deductible IRA রূপান্তর একই বছরে একটি রথ করতে পারেন আপনি অবদান করা।
যখন আপনি একটি আইএআরএ রথ আইআরএ রূপান্তর করেন, তখন আপনার রূপান্তরিত যেকোনো পরিমাণে কর পরিশোধ করেন যা আপনার ভিত্তিতে উপরে। যদি আপনার অন্য আইআরএ অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে আপনার ভিত্তিতে একটি প্রো-রাতা সূত্র ব্যবহার করে গণনা করা উচিত।
উদাহরণস্বরূপ, ধরুন আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইএআরএ-তে $ 11,000 পেয়েছেন, এবং আপনি একটি পৃথক আইআরএ অ্যাকাউন্টে $ 5,500 অবদান রাখেন যা অ ছাড়ানো IRA হিসাবে।
আপনার এখন আইএআরএ-তে মোট $ 16,500 আছে, এর মধ্যে 1/3 টি অ-ছাড়াই আছে, অন্য 2/3 হাজার ঐতিহ্যগত deductible অবদান রয়েছে।
যদি আপনি কেবলমাত্র অ deductible IRA অংশের রূপান্তর করতে পারেন তবে এটি চমৎকার হবে, তবে আইআরএস আপনার সমস্ত আইআরএ একাউন্ট মিলিয়ে দেখায় - তাই যদি আপনি $ 5,500 রূপান্তরিত করেন, রূপান্তরিত পরিমাণের এক-তৃতীয়াংশ (প্রায় $ 1,815) ভিত্তিতে বিবেচনা করা হবে এবং রূপান্তরের বছরে অন্য দুই-তৃতীয়াংশ (প্রায় $ 3,685) করযোগ্য আয় বিবেচনা করা হবে। (দ্রষ্টব্য: রথ রূপান্তরিত করার এই ট্যাক্সের খরচ কেবলমাত্র আপনার বিনিয়োগ যদি তাদের কাজ করে এবং আপনার রথ আইআরএর মধ্যে বহু বছরের জন্য ট্যাক্স-ফরোয়ারী হয়ে যায় তবে একটি ছোট মূল্য হবে।)
প্রো-রাতা বেসিস রুল কীভাবে এড়িয়ে চলবে?
আপনার 401 (কে) প্ল্যানের মধ্যে আপনার অন্যান্য অবসরকালীন অর্থ থাকলে প্রযোজ্য নীতির প্রযোজ্য হয় না - তারপর প্রতি বছর আপনি একটি অ deductible IRA অবদান রাখুন, আপনি অবিলম্বে এটি একটি রথ, সম্পূর্ণ পরিমাণ রূপান্তর রূপান্তর বলে মনে করেন রূপান্তরের ভিত্তিতে বিবেচনা করা হয়।
উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার 401 (কে) প্ল্যানের $ 300,000 এবং আইআরএর কিছুই না থাকে, আপনি অবিলম্বে একটি অ ছাড়ানো IRA অর্থায়ন করতে পারেন এবং এটি রথকে রূপান্তর করতে পারেন। রূপান্তরিত পরিমাণ ট্যাক্সযোগ্য আয় নয় কারণ এটি সব খরচ ভিত্তিতে।
আপনি ঐতিহ্যগত IRA ব্যালেন্সটি একটি নিয়োগকর্তার পরিকল্পনাতে ফেরত পেতে পারেন, যেমন 401 (কে) প্ল্যানের মধ্যে, শুধুমাত্র আপনার অ ছাড়ানো আইআরএ প্ল্যানের বাইরে ব্যালেন্স অব্যাহত রাখে যাতে ভবিষ্যতে আপনি ফিরে ডোর রথ রূপান্তর কৌশল ব্যবহার করতে পারেন না। pro-rata ভিত্তি জন্য অ্যাকাউন্টিং।
ট্যাক্স ফর্মে আইআরএস আপনাকে ট্যাক্স রিটার্ন (এবং ফর্ম 8606) জমা দিচ্ছে এমন বছরের বছরের হিসাব-নিকাশের জন্য অনুরোধ করে, তাই আপনাকে বছরের শেষ পর্যন্ত 401 (k) প্ল্যানের মধ্যে ঐতিহ্যবাহী IRAs বানাতে হবে। যে বছর রূপান্তর কৌশল ব্যবহার।
যদি বছরের শেষ পর্যন্ত আপনার ঐতিহ্যগত IRAs, SEPs বা SIMPLE (সম্ভবত তারা একটি যোগ্যতাসম্পন্ন প্ল্যান মধ্যে রোল করা হয়) মধ্যে বাকি তহবিল আছে, যে আপনি শুধুমাত্র অবশিষ্ট অ ছাড়ানো আইআরএ একটি রথ পরিবর্তন করতে মুক্ত হবে। হিসাবে বলেন, এই পদক্ষেপ একটি খিড়কি Roth IRA বলা হয় এবং একটি সাধারণ অভ্যাস। ট্যাক্স আইন ভবিষ্যত পরিবর্তন দূরে এই কৌশল নিতে পারে, কিন্তু এখন হিসাবে, এটি করতে পুরোপুরি সূক্ষ্ম।
নিষ্ক্রিয় আইআরএ ত্রুটি
অ ছাড়ানো IRAs সঙ্গে করা সবচেয়ে সাধারণ ভুল আপনার ট্যাক্স রিটার্ন সঙ্গে আইআরএস ফর্ম 8606 সম্পূর্ণ করতে ভুলবেন না।
যদি আপনি অ ছাড়ানো আইআরএ যোগদান করেছেন কিন্তু আপনার ভিত্তিতে রিপোর্ট না করেন, আপনি বকেয়া রিপোর্ট করতে পারেন। আমি কি করতে হবে বিস্তারিত জন্য 8606 ফর্ম ফাইল করতে ভুলে গেছি নিবন্ধটি দেখুন।
আরেকটি সাধারণ ভুল চিন্তা করে যে আপনি শুধুমাত্র আপনার অ ছাড়ানো IRA অবদান রথে রূপান্তর করতে পারেন। উপরের আলোচনা হিসাবে, আপনি যখন আপনার রথকে রূপান্তর করার সময় করের পরিমাণ নির্ণয় করার সময় আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির মোট পরিমাণে নজর দিতে হবে।