আপনি UGMA বা UTMA জরুরী অ্যাকাউন্ট রূপান্তর কি করা উচিত?
আর্থিক সাহায্য তাদের পছন্দের কলেজ থেকে প্রস্তাব অধিকাংশ ক্ষেত্রে, স্কুল খরচ এবং আর্থিক সহায়তা দেওয়া কি মধ্যে একটি ফাঁক আছে। এই ফাঁক বৃত্ত, ছাত্র ঋণ বা ব্যক্তিগত সঞ্চয় মাধ্যমে আচ্ছাদিত করা যেতে পারে। কিছু পরিবার এই অর্থের জন্য ইউজিএমএ (ইউনিফর্ম গিফট টু ডেনিস অ্যাক্ট) এবং ইউটিএমএ (ইউনিফর্ম ট্রান্সফার ফর মাইনেস অ্যাক্ট) কাস্টওডিয়াল অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে অর্থ সঞ্চয় করেছে।
1996 সালে সেকশন 529 অ্যাকাউন্ট তৈরি না হওয়া পর্যন্ত এই গাড়িগুলি প্রাথমিকভাবে কলেজের সঞ্চয় বাজারে সর্বোচ্চ শাসন করে। সেই সময় থেকে, বেশিরভাগ পরিবার তাদের সম্পত্তির উপর কর সুবিধা এবং পিতামাতার নিয়ন্ত্রণের জন্য বিভাগ 529 পরিকল্পনা পছন্দ করে। এটা কোন অবাক বিস্ময় নয় যে অনেক বাবা-মা এবং দাদা-দাদী যারা পূর্বে UGMA এবং UTMA custodial অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করেছিল তারা একটু প্রতারণা করতে পারে।
অতএব, একটি প্রশ্ন প্রায়ই একটি UTMA বা UGMA অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করেছেন যারা বাবা দ্বারা জিজ্ঞাসিত একটি অ্যাকাউন্ট 529 পরিকল্পনা তাদের অ্যাকাউন্ট রূপান্তর করতে পারেন কিনা। উত্তর হল "হ্যাঁ," এই রূপান্তরটি কিছু সম্ভাব্য ক্যাচ সঙ্গে আসে না।
সম্পদ নিয়ন্ত্রণ
একটি UTMA-529 বা UGMA-529 অ্যাকাউন্ট রূপান্তর সম্পদ প্রভাবিত করে যারা প্রভাবিত হতে পারে। কিছু ক্ষেত্রে, বিভাগ 529 পরিকল্পনা পৃষ্ঠপোষকদের বিশেষ হস্তান্তর প্রয়োজন এবং এই রূপান্তর লেবেল। এই পরিস্থিতিতে, নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্টটি "অঙ্গভঙ্গিমূলক ধারা 529" হিসাবে লেবেল করা হয় এবং প্ল্যানের পৃষ্ঠপোষক বয়স্কদের কাছে পৌঁছানোর ক্ষেত্রে সম্পত্তির উপর নির্ভর করে, যেমনটা এটি একটি ক্লাসিক কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট।
এটি সাধারণত ঘটে যখন সন্তানের বয়স 18 বা 21 বছর, রাষ্ট্র উপর নির্ভর করে।
কিছু পরিকল্পনা স্পনসর আছে, তবে, এই বিশেষ অ্যাকাউন্টের চিকিত্সার প্রয়োজন হয় না যদিও অভিভাবক বা পিতামহের জন্য এখনও একটি আইনি বাধ্যবাধকতা বাকি আছে। কিছু পিতা বাচ্চা এই তহবিলের সাহায্যে বিভাগ 529 অ্যাকাউন্ট ফর্ম পূরণ করার সময় এই তহবিলের উৎসকে ভুলভাবে উপস্থাপন করতে পারে, তবে এটা যুক্তিযুক্ত নয় যে এটি আইনত নয় এবং আপনার সন্তানকে তাদের অর্থের অপব্যবহারের জন্য আপনাকে দোষারোপ করার অনুমতি দেয়।
সুবিধাভোগী পরিবর্তন
ইউজএমএ বা ইউটিএমএ একাউন্টকে আরেকটি সন্তানের কাছে হস্তান্তরিত করার জন্য অথবা সুবিধাভোগীদের পরিবর্তন করার জন্য কোনও ক্ষমতা নেই। আপনি ইউটিএমএ- অথবা ইউজিএমএ -5২9 অ্যাকাউন্ট রূপান্তর ব্যবহার করতে পারবেন না, যেহেতু প্রাপককে পরিবর্তন করতে হয় কারণ এটি আপনার সন্তানের টাকা অন্য কারোর কাছে সমুন্নত করবে। যদি আপনি একটি UGMA- অথবা UTMA-529 রূপান্তর করে এবং এটি সত্যভাবে রিপোর্ট, অধিকাংশ পরিকল্পনা বর্তমান তালিকাভুক্ত প্রাপক সম্পূর্ণ মালিক হয়ে পর্যন্ত সুবিধাভোগী একটি পরিবর্তন অনুমতি দেবে না সেই সময়ে, প্রাপ্তবয়স্ক সন্তানের কাছ থেকে সুবিধাভোগীকে অন্য কাউকে নিজের কাছে পরিবর্তন করার অনুমতি দেওয়া হয়, যদি তিনি ইচ্ছা করেন
ইউটিএমএ বা ইউজিএমএ -5২9 কাস্টডিয়াল একাউন্ট রূপান্তর এর ট্যাক্স ফলাফল
আইএআরএর বিপরীতে যদি আপনি আপনার টাকা প্রত্যাহার করে নন আইআরএ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করেন, তাহলে ইউজএমএ বা ইউটিএমএ -5২9 রূপান্তর কোনও জরিমানা নয়। যাইহোক, আপনার অ্যাকাউন্টের অন্তর্নিহিত বিনিয়োগগুলি মূলধন লাভ করের বিষয় হতে পারে যদি তাদের পূর্বে অযৌক্তিক লাভ হয়। নতুন ধারা 529 প্ল্যানের অধীনে অর্থের ভবিষ্যৎ বৃদ্ধির আশ্রয়ের জন্য এই সম্ভাবনাকে পরিমাপ করা উচিত।
একটি ইউটিএমএ বা ইউজিএমএ -5২9 কাস্টডিয়াল অ্যাকাউন্ট রূপান্তর থেকে আর্থিক সাহায্যের যোগ্যতার উপর প্রভাব
আর্থিক সাহায্যের জন্য যোগ্যতা অর্জনের সময় একটি ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ -5২9 রূপান্তর সাধারণত একটি ইতিবাচক পদক্ষেপ হিসেবে বিবেচনা করা হয়।
এটি কারণ একটি কারাক্ষনিক অ্যাকাউন্টের সম্পত্তির সন্তানের সম্পত্তির হিসাবে গণনা করা হয়, তবে রূপান্তরিত 529 অ্যাকাউন্টের সম্পদের হিসাবগুলি এখন পিতামাতার অন্তর্গত হিসাবে গণনা করা হয় যদি ছাত্র এখনও নির্ভরশীল হয়
এর মানে হল যে ইউজএমএ বা ইউটিএমএ একাউন্টকে একটি সেকশন 529 অ্যাকাউন্টে রূপান্তরিত করে, অভিভাবকদের দ্বারা বছরে মাত্র 5.64% সম্পদ ব্যবহার করা হবে বলে আশা করা হচ্ছে, কারণ রূপান্তরের পূর্বে শিক্ষার্থী কর্তৃক ২0% ব্যবহৃত হচ্ছে।
ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ -5২9 অ্যাকাউন্টের রূপান্তর সম্পর্কে কোনও সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে এটি আপনার রাজ্যের বিভাগ 529 প্ল্যান স্পনসরকে কল করার বা আপনার বিনিয়োগ এবং ট্যাক্স অ্যাডভাইজরের সাথে পরামর্শ করার জন্য একটি ভাল ধারণা।