আপনার চাইল্ড কলেজ কলেজের জন্য একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা বিবেচনা করুন
ফাউন্ডিং কলেজ পিতামাতা, দাদুদের জন্য, এবং অন্যান্য প্রিয়জনের জন্য একটি বড় উদ্বেগ। একটি বিভাগ 529 সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের মতো একটি স্মার্ট ইনভেস্টমেন্ট আপনাকে আপনার সম্পত্তির নির্মাণ এবং আপনার সন্তানের কলেজের জন্য আরো অর্থ সঞ্চয় করতে সহায়তা করে।
এই শিষ্য এর গাইড আপনাকে একটি ধারা 529 পরিকল্পনা জড়িত সুবিধা এবং অসুবিধা একটি ভাল ওভারভিউ দেবে। যদি আপনি বিশ্বাস করেন যে এটি এমন একটি বিষয় যা আপনি আরও এগিয়ে চান, তাহলে আপনার রাজ্যের সর্বশেষ বিবরণের জন্য আপনার আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সাথে এই বিষয়ে আলোচনা করুন এবং আপনার পরিবারের জন্য এটি একটি ভাল বিকল্প কিনা তা নির্ধারণে সাহায্য গ্রহণ করুন।
একটি বিভাগ 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা কি?
একটি শিশু এর কলেজ শিক্ষা জন্য সংরক্ষণের জন্য 529 পরিকল্পনাগুলি সেরা বিকল্প বিবেচিত হয়। নির্দিষ্ট আইআরএস কোডের পর তাদের "বন্টন 529" পরিকল্পনাগুলি বলা হয় যা তাদের ব্যবহারের অনুমতি দেয়।
বিভাগ 529 পরিকল্পনা দুটি ধরনের আছে: সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট এবং প্রিপেইড টিউশন পরিকল্পনা। এই নিবন্ধটি ধারা 529 সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট পর্যালোচনা করে।
ধারা 529 সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নির্ধারিত সুবিধাভোগী (শুধুমাত্র একটি শিশু না) পক্ষে করের অবদান রাখে। এই অবদানগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত হত্তয়া অনুমোদিত এবং সম্ভাব্য যোগ্যতাসম্পন্ন শিক্ষাগত খরচ জন্য ট্যাক্স মুক্ত প্রত্যাহার করা যাবে।
একটি বিভাগ 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা জন্য আদর্শ বিনিয়োগকারী কে?
একটি বিভাগ 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা পিতামাতাদের বা পিতামাতা যাদের নিম্নলিখিত বিষয়গুলির কিছু সমন্বয় আছে জন্য আদর্শ:
- আপনি প্রতি বছরে $ 2,000 এর বেশি সঞ্চয় করতে চান।
- আপনি একটি রাজ্য যা একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা অবদান জন্য একটি রাষ্ট্র আয় ট্যাক্স deduction প্রস্তাব বাস
- আপনি একটি কভারডেল ইএসএ ব্যবহার থেকে অযোগ্য ঘোষণা করা যথেষ্ট অর্থ উপার্জন।
- আপনারা একাধিক বাচ্চাদের আশা করেছেন যে সব কলেজে যোগ দেবে।
- আপনি শিশুদের জীবনের দেরীতে কলেজ পরিকল্পনা শুরু
- আপনি কলেজ খরচ প্রতি বড় পরিমাণে সংরক্ষণ করার পরিকল্পনা করা হয়।
- আপনি আশা করেন আপনার সন্তানরা ব্যয়বহুল স্নাতক প্রোগ্রামে অংশগ্রহণ করবে।
- আপনি যে কোন কারণে আপনার পছন্দসই সম্পত্তি পুনরুদ্ধারের স্বাধীনতা চান।
- আপনি আপনার প্রিয় এস্টেটের আকার হ্রাস উল্লেখযোগ্যভাবে একটি প্রিয়জনের একটি কলেজ তহবিল করতে চান।
সম্ভাব্য উপকারিতা
ট্যাক্স-বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং একটি বিভাগ 529 সঙ্গে যুক্ত সম্ভাব্য ট্যাক্স-মুক্ত তোলার এটি তাদের কলেজ সঞ্চয় বৃদ্ধি বৃদ্ধি করতে চান যারা খুব আকর্ষণীয় করে তোলে।
যদিও অন্যান্য পরিকল্পনাগুলি (যেমন কভারডেল ইএসএ) এই বৈশিষ্ট্যটি প্রদান করে, সেহেতু 529-এর একটি অভিভাবক বা দাতা অনির্দিষ্টকালের জন্য সম্পদ নিয়ন্ত্রণে রাখতে পারবেন এটি এমনকি তাদের পরিকল্পনাটি বন্ধ করে দেয় এবং তাদের অর্থ ফেরত পেতে দেয় (জরিমানা সাপেক্ষে)।
উপরন্তু, বিভাগ 529 পরিকল্পনা 35 রাজ্যে ইন-রাজ আয়কর deductions প্রদান। তারা রাষ্ট্রীয় আর্থিক সহায়তা গণনার একটি সংখ্যা থেকে রক্ষা করা যেতে পারে।
সম্ভাব্য ক্ষতির
অনেক অন্যান্য অ্যাকাউন্টের চেয়ে 529 ধারায় অংশীদারি কম থাকলেও এখনও কিছু কিছু সচেতন থাকতে পারে। সবচেয়ে বড় যে প্রাক-কলেজ ব্যয় (গ্রেড K-12) এর জন্য বিভাগ 529-এর পরিকল্পনা থেকে বিতরণের যোগ্য ব্যয়ের বিবেচনা করা হয় না।
উপরন্তু, বিভাগ 529 বিনিয়োগ অপশন 10-30 মিউচুয়াল ফান্ড পর্যন্ত সীমাবদ্ধ হতে পারে ক্রয়ের জন্য অন্যান্য ধরনের অ্যাকাউন্টের প্রায় সমগ্র মিউচুয়াল ফান্ড মহাকাশমন্ডল রয়েছে।
আপনার বিনিয়োগ বিকল্প কি কি?
ধারা 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগ পছন্দ একটি প্রিসেট মেনু আছে। প্রায়শই, পরিকল্পনাটি পরিচালনার জন্য একটি রাষ্ট্রীয় বিভাগ 529 পরিকল্পনা একটি মিউচুয়াল ফান্ড কোম্পানীর সাথে চুক্তি করবে। পরিবর্তে, এই কোম্পানির মিউচুয়াল ফান্ড উপলব্ধ বিনিয়োগ পছন্দ পরিমাণ হবে।
ধারা 529 এর বেশিরভাগ অংশই আপনার বয়সের উপর ভিত্তি করে স্টক , বন্ড এবং অর্থ বাজারের তহবিলগুলির মধ্যে আপনার বিনিয়োগকে "বয়স-ভিত্তিক" বিনিয়োগের বিকল্প প্রস্তাব করে। তারা পুরোনো হিসাবে, তহবিল তার বিনিয়োগ মিশ্রণে আরো রক্ষণশীল হয়ে ওঠে।
আপনি শুধুমাত্র একবার 12 মাসের মধ্যে আপনার বিনিয়োগ কৌশল পরিবর্তন করার অনুমতি দেওয়া হয়। আপত্তিগুলি যদি আপনি নিজের সম্পত্তিকে এক রাষ্ট্রের প্ল্যান থেকে অন্য কাউকে সরান বা নতুন সুবিধাভোগীকে সেকশন 529 প্ল্যানের আওতায় আনার চেষ্টা করেন।
ট্যাক্স বেনিফিট কি?
ধারা 529 এর বৃহত্তম ট্যাক্স বেনিফিট, এটি যোগ্যতার জন্য ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চিত এবং ট্যাক্স-মুক্ত তোলার জন্য অনুমতি দেয়।
অন্য কথায়, যদি অর্থ শিক্ষার জন্য ব্যবহার করা হয় তবে আপনার মূল বিনিয়োগের বার্ষিক বৃদ্ধির কোনও কর পরিশোধ করতে হবে না।
একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা টাকা নির্বাণ জন্য কোন ফেডারেল "ট্যাক্স deduction" নেই "পরে-ট্যাক্স" ডলারের সাথে অবদানগুলি তৈরি করা হয় এবং IRS- কে আপনি যা দেন তার পরিমাণ কম হবে না।
যাইহোক, কলম্বিয়া জেলা সহ 35 টি রাজ্যের একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা অর্থায়ন জন্য তাদের বাসিন্দাদের একটি আয়কর deduction প্রস্তাব। প্রায়ই, এই হ্রাস আপনার রাষ্ট্রের পরিকল্পনা ব্যবহার করে সীমিত।
উপরন্তু, অংশ 529 পরিকল্পনা সম্পত্তি করণ এড়াতে চেষ্টা করার জন্য কিছু ন্যায্য উন্নত এস্টেট কর পরিকল্পনা কৌশল জন্য অনুমতি দেয়।
যোগ্য খরচ কি?
একটি অ্যাকাউন্ট মালিক সুবিধাভোগী পক্ষের জন্য "যোগ্যতাসম্পন্ন" কলেজ বা স্নাতক স্কুল খরচ (বেশিরভাগ রাজ্যের) জন্য একটি ট্যাক্স-মুক্ত বন্টন শুরু করতে পারে। কভারডেল ইএসএ থেকে ভিন্ন, প্রাথমিক ও মাধ্যমিক শিক্ষা বিভাগ 529 পরিকল্পনাগুলির একটি যোগ্য ব্যয় নয়।
আইআরএস ধারা 529 যোগ্যতাসম্পন্ন খরচ জন্য নিয়ম, যদিও এখনও বেশ উদার হচ্ছে, কভারডেল তুলনায় আরো কঠোর হয়:
- শিক্ষাদান
- রুম এবং বোর্ড (ছাত্র কমপক্ষে অর্ধ সময় নথিভুক্ত করা আবশ্যক)
- কম্পিউটার / ল্যাপটপ (স্কুল যদি তাদের প্রয়োজন হয় তবে)
- বই এবং সরবরাহ (বিশ্ববিদ্যালয় দ্বারা প্রয়োজনীয়)
কিভাবে বিভাগ 529 ইমপ্যাক্ট ফেডারেল আর্থিক সহায়তা যোগ্যতা?
অনুচ্ছেদ 529 সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট ফেডারেল আর্থিক সহায়তা নেভিগেশন একটি সংক্ষিপ্ত প্রভাব আছে, তারা অভিভাবক একটি সম্পদ হিসাবে বিবেচনা করা হয়। যেমন, তাদের মূল্যের 5.64% আর্থিক সহায়তা যোগ্যতার বিরুদ্ধে গণনা করা হয়।
উপরন্তু, কিছু রাজ্য রাজ্য-অর্থায়নকৃত আর্থিক সাহায্যের জন্য যোগ্যতা থেকে বিভাগ 529 সম্পদ বাদ দেয়।
যদি মালিক একটি grandparent হয়, বর্ধিত পরিবারের সদস্য, অথবা কোনও সম্পর্কহীন ব্যক্তি, এটি যুক্তিযুক্ত যে সম্পত্তি আর্থিক সাহায্যের বিরুদ্ধে সব গণনা করা হয় না। কারণ এফএএসএসএ ফরমটিতে কোন পিতা বা মাতার বা ছাত্র ছাড়া অন্যের মালিকানাধীন সম্পত্তির প্রতিবেদন করার কোন স্থান নেই।
নির্বাচিত হইবার যোগ্যতা
ধারা 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা কোন কলেজ সঞ্চয় গাড়ির সবচেয়ে নমনীয় যোগ্যতা নিয়ম আছে। অবশেষে, কেউ অন্য কোনও পক্ষের পক্ষের পক্ষ থেকে 529 নম্বরে খোলা এবং অবদান রাখতে পারে, কোনও বয়স, আয়ের, বা উভয় পক্ষের সম্পর্কের ক্ষেত্রে।
অবদান রুলস
অবদান পরিমাণে দেওয়া একমাত্র সীমা একজন প্রাপক প্রতি "জীবনকাল সীমা", যা প্রতিটি পৃথক রাষ্ট্র দ্বারা সেট করা হয়। এই সীমাটি ব্যক্তিগতভাবে প্রয়োজনের বাইরে কোনও কলেজের সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের উপর নাটকীয়ভাবে তহবিল সংগ্রহের উদ্দেশ্যে হয়। এই জীবনকাল সীমা মধ্য $ 100,000 এর থেকে $ 300,000 পর্যন্ত এবং রাজ্য থেকে রাষ্ট্র আলাদা হবে।
উপরন্তু, বৃহত্তর অবদান সম্পর্কিত উপহার করের নিয়মাবলী সম্পর্কে অবদানকারীদের অবদান রাখতে হবে। সাধারনত, আপনার পছন্দের পাশে যে কেউ $ 12,000 এর বেশি উপহার দেয় সেটি আপনাকে সেই বছরের জন্য উপহার ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করতে হবে।
ধারা 529 এর মধ্যে একটি বিশেষ বিধান রয়েছে যা ব্যক্তিদের পাঁচ বছরের মূল্যের অবদান ($ 60,000 প্রতি প্রাপ্তবয়স্ক / পত্নী) করতে সাহায্য করে এক বছরের মধ্যে একটি সুবিধাভোগী জন্য, এই পরিমাণে একটি উপহার ট্যাক্স ছাড়াই।
- এই পরিমাণের উপহারটি প্রাথমিক উপহারের বছরে একটি ফেডারেল ফর্ম 709 তে তৈরি করা বিশেষ নির্বাচনের প্রয়োজন।
- নিম্নোক্ত পাঁচ বছরে যে কোনও ব্যক্তিকে কোন অতিরিক্ত উপহার, এমনকি যদি বিভাগ 529 প্ল্যানের মধ্যে না থাকে, তাহলে সম্ভবত অতিরিক্ত পরিমাণে উপহার ট্যাক্সটি ট্রিগার হবে।
অবদানের শেষ তারিখ
একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা অবদান জন্য কোন নির্দিষ্ট সময়সীমা নেই
প্রত্যাহারের নিয়ম
শিক্ষাগত ব্যয় তহবিলে অর্থায়নের কোনও কর বা জরিমানা নেই, যতদিন প্রত্যাহার যোগ্যতার প্রকৃত পরিমাণ ছাড়িয়ে না যায় অতিরিক্ত তহবিল প্রত্যাহার করা হলে, একটি অংশ করদাতা এবং 10% জরিমানা (এটি কিছু ক্ষেত্রে দাবিত হতে পারে) হতে পারে।
অব্যবহৃত তহবিলের চিকিত্সা
বিভাগ 529 তহবিল দ্বারা ব্যবহার করা হবে যখন কোন নিয়ম বা বয়স সীমা আছে। যদি কোনও ব্যক্তির জন্য একটি বিভাগ 529 পরিকল্পনাের প্রয়োজন হয় না, তাহলে এটি অন্য ভবিষ্যতের ছাত্রদের অ্যাকাউন্টে রোল করা যাবে। এর মধ্যে মূল বাস্তবসম্মত, পিতামাতা, চাচাতো ভাই, চাচারা, এবং শ্বশুর-র পরিবারের সদস্যদের অবিলম্বে অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে।