অবদান এবং অন্যান্য উল্লেখযোগ্য সীমা
সবচেয়ে শক্তিশালী কলেজ সেভিংস গাড়িগুলির মধ্যে একটি হল 5২9 কলেজের সঞ্চয় পরিকল্পনা ।
যতক্ষণ পর্যন্ত আপনি সমস্ত প্রাসঙ্গিক কর আইন অনুসরণ করেন ততক্ষণ আপনার অর্থগুলি সেই সমস্ত প্রোগ্রামগুলিতে কর-মুক্ত বৃদ্ধি পায় এবং তারা আপনাকে উল্লেখযোগ্য অবদান রাখতে দেয়। কোন সর্বমোট বার্ষিক 529 অবদান সীমা নেই, তবে আপনি 529 এর মধ্যে কতটা সঞ্চয় করতে পারেন তা বিবেচনা করার জন্য অন্য কোনও কারণ রয়েছে।
সর্বোচ্চ অবদান সীমা
আপনি একটি 529 পরিকল্পনা অবদান রাখতে পারেন আইআরএস সীমিত সেট না। রাষ্ট্র-স্পন্সর প্রোগ্রাম হিসাবে, প্রতিটি রাজ্য আপনি জমা করতে পারেন কত উপর সীমা সেট। সৌভাগ্যবশত অধিকাংশ savers জন্য, সর্বাধিক সীমা আপনার উদ্বেগ অন্তত হয় - অধিকাংশ মানুষ কখনও বন্ধ হবে না। কিন্তু আপনি যদি ভাগ্যবান হন তবে যথেষ্ট পরিমাণ সম্পদ পাওয়া যায়, তবে এটি আপনার রাজ্যের (অথবা আপনার হোস্টিংয়ের 529 টি অ্যাকাউন্টের হোস্টিং যদি ভিন্ন থাকে) সঙ্গে চেক করা ভালো।
যোগ্য প্রতিষ্ঠানগুলিতে উচ্চশিক্ষার মোট প্রত্যাশিত খরচে রাজ্যের মোট অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স (বার্ষিক অবদান নয়) সীমিত। খরচ অন্তর্ভুক্ত করতে পারে:
- শিক্ষাদান ও ফি
- রুম এবং বোর্ড
- পাঠ্যবই
- কম্পিউটারের জন্য ব্যবহৃত কম্পিউটার
- গ্রাজুয়েট স্কুল (উপরোক্ত খরচ অন্য একটি রাউন্ডের জন্য)
যে খরচ যোগ করতে পারেন, তাই সর্বাধিক সীমা অনুযায়ী অনুযায়ী উচ্চ হয়। উদাহরণস্বরূপ, নিউইয়র্কে, নিউ ইয়র্কের 529 সম্পত্তিগুলিতে সুবিধাভোগীর $ 375,000 পর্যন্ত আপনি অবদান রাখতে পারেন।
এর পরে, অ্যাকাউন্ট বৃদ্ধি করতে পারে ( সুদ উপার্জন দ্বারা , উদাহরণস্বরূপ), তবে সীমা বৃদ্ধ না হওয়া পর্যন্ত নতুন অবদানগুলি অনুমোদিত হবে না। অন্যান্য রাজ্যের অনুরূপ উচ্চ সীমা আছে। ক্যালিফোর্নিয়া সর্বোচ্চ 475,000 ডলার নির্ধারণ করে এবং মিশিগান $ 500,000 পর্যন্ত অনুমোদন করে।
যে কোনও রাজ্যে সর্বাধিক অনুমোদিত পরিমাণ খুঁজে পেতে, সেই রাষ্ট্রের প্রকাশিত বুকলেটের বর্তমান প্রতিলিপিটি পান। এই সংখ্যাগুলি সময়ে সময়ে পরিবর্তিত হয়, তাই আপনার টাকা সম্পর্কে কোনও সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে সর্বদা নিজেকে যাচাই করুন। মনে রাখবেন যে সর্বাধিক সীমাটি অনেক কারণের একটি কারণ যা আপনি ব্যবহার করে 529 প্রোগ্রাম নির্ধারণ করা উচিত। বিশেষ করে যদি আপনার হোম স্টেটমেন্টের যোগদান করার জন্য ট্যাক্স বেনিফিট অফার করে থাকে, তাহলে আপনাকে রাষ্ট্র থেকে বেরিয়ে যাওয়ার এবং একটি হ্রাস প্রদানের প্রতিদ্বন্দ্বী এবং বৈষম্য মূল্যায়ন করতে হবে।
উপহার ট্যাক্স সমস্যা
আপনি একটি 529 পরিকল্পনা অনেক টাকা সংরক্ষণ করতে পারেন, কিন্তু আপনি খুব দ্রুত তহবিল যোগ করতে হলে জটিলতা হতে পারে।
" উপহার কর " আইআরএস জড়িত হওয়ার আগে অন্য কাউকে আপনি কত দিতে পারেন তা সীমিত করে। স্বামী বা স্ত্রী উভয় মার্কিন নাগরিকই একে অপরকে সীমাহীন পরিমাণে দিতে পারেন, কিন্তু যখন আপনি একটি শিশু, নাতি-নাতনী বা অন্য কোন ব্যক্তির জন্য 529 টি পরিকল্পনায় অবদান শুরু করেন, তখন জিনিসগুলি পরিবর্তন হয়। সেই অবদানগুলি উপহার হিসাবে বিবেচিত হতে পারে, এবং সেই উপহারগুলি আপনার বর্তমান বা ভবিষ্যতের করগুলি প্রভাবিত করতে পারে।
বার্ষিক বরখাস্ত: উপহার ট্যাক্স বিষয়গুলি আরম্ভ করার আগে প্রত্যেকেরই নির্দিষ্ট সময়ে উপহারের নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ দেওয়া হয়। যে পরিমাণ, বার্ষিক বর্জন হিসাবে পরিচিত 2017 সালে $ 14,000 ছিল (যদিও 529 পরিকল্পনা নীচে বর্ণিত অনন্য বেনিফিট ভোগ)। যে পরিমাণ ব্যক্তিগত উপহারের জন্য প্রযোজ্য - প্রাপক নয় - তাই একটি বিবাহিত দম্পতি যে একটি যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল সম্ভবত $ 28,000 পর্যন্ত উপহার ট্যাক্স বিষয় triggering ছাড়া দিতে পারে উদাহরণস্বরূপ, অনুমান করুন দম্পতি তাদের সন্তানের 529 অ্যাকাউন্টে উপহার করের প্রভাব ব্যতীত যতটা সম্ভব অবদান রাখতে চায়। প্রতিটি পত্নী (একজন ব্যক্তি হিসাবে অভিনয়) $ 14,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন।
সর্বাধিক বেশী দেওয়া? আপনি এক বছরের মধ্যে $ 14,000 এর চেয়ে বেশি উপহার একই ব্যক্তির কাছে বিনামূল্যে পাবেন। যাইহোক, আপনাকে 709 নম্বরে আইআরএসের উপহারটি জানাতে হবে, যা এটির মতই খারাপ নয়।
আপনি উপহারের উপর ট্যাক্স দিতে অগত্যা প্রয়োজন হবে না - এটি সম্ভাব্য আপনার জীবনকাল বর্জনের উপর প্রয়োগ করতে পারে।
পঞ্চবার্ষিক নির্বাচন: 529 অবদান জন্য, আইআরএস একযোগে পাঁচ বছরের মূল্যবোধ তৈরি করতে পারবেন - উপহার ট্যাক্সের পরিণতি থেকে এড়াতে সম্ভাব্যতা সহ। একজন ব্যক্তি $ 70,000 (বা বিবাহিত দম্পতির জন্য $ 140,000) একটি লম্পট মধ্যে একটি সুবিধাভোগী এর 529 অবদান করতে পারে, কিন্তু আপনি পাঁচ বছরের নির্বাচন নিতে ফরম 709 ব্যবহার করতে হবে। যে একটি সঞ্চয় পরিকল্পনা ঝাঁপ দাও - একটি শক্তিশালী উপায়। যাইহোক, নিয়ম জটিল হতে পারে, এবং এটি ঘটনাক্রমে "ওভারল্যাপ" উপহার এবং অনেক বেশি দিতে সহজ। আপনি পরের পাঁচ বছরের মূল্যবোধ ব্যবহার করছেন, তাই সেই বছরগুলিতে অতিরিক্ত উপহারগুলিতে ট্যাক্সের পরিণতি থাকতে পারে। এছাড়াও, যদি 5 বছর বয়েসীর মধ্যে অবদান দানকারী ব্যক্তিটি ভূসম্পত্তি করের উদ্দেশ্যে অবদান রাখার একটি অংশ গণনা করতে পারে ("পুনঃপ্রচেষ্টা" হিসাবে পরিচিত)।
সরাসরি পেমেন্ট: যদি আপনি শিক্ষণ খরচ জন্য একটি উচ্চতর শিক্ষা প্রতিষ্ঠান সরাসরি অর্থ প্রদান করা হয়, যারা পেমেন্ট সাধারণত উপহার করের অধীন না হয়। যদি আপনি নবজাতকের জন্য টাকা চুরি করে থাকেন তবে এটি কোনও সাহায্যকারী নয়, তবে কোনও বাচ্চার স্কুলে থাকলে পিতামাতা অথবা নাতি-নাতনিদের সাহায্য করার জন্য এটি সহায়ক হতে পারে। এই কৌশল নিখুঁত নয় - এটি শুধুমাত্র শিক্ষাদান পেমেন্টের জন্য উপযোগী। রুম এবং বোর্ড বা অন্যান্য খরচ জন্য অর্থ একটি উপহার হিসাবে গণ্য করা যেতে পারে। এছাড়াও, এটি আর্থিক সহায়তা পেতে ছাত্রদের ক্ষমতা প্রভাবিত করতে পারে।
সীমাবদ্ধতা উপর সীমা
বুদ্ধিমান অন্য আরেকটি সীমা আপনি যা বর্তমান বছরের ট্যাক্স বেনিফিট পেতে পরিমাণ হয়। কিছু রাজ্যগুলিতে, আপনি যদি আপনার হোম স্টেটের 529 প্ল্যানে অবদান রাখেন তবে আপনি একটি রাজ্যের আয়কর শোধনের জন্য যোগ্য হতে পারেন। রাজ্য ট্যাক্স deductions সাধারণত ফেডারেল আয়কর deductions হিসাবে উদার হয় না, কিন্তু আপনি একটি শিশু উত্থাপন এবং ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা যখন প্রত্যেক ডলার সংখ্যা।
একটি 529 অ্যাকাউন্টের প্রাথমিক লক্ষ্য ভবিষ্যতে খরচ (একটি রাষ্ট্রীয় ট্যাক্স আদায় না) জন্য সম্পদ নির্মাণ সম্ভবত, তাই আপনি সীমিত কি হয় না যত্ন করতে পারে। যাইহোক, অবদানগুলি তৈরীর দ্বারা আপনি কতটা উপকৃত হতে পারেন তা জানতে সর্বদা ভাল - এবং আপনি একটি দাবি দাবি করতে চান না যে আপনার দাবি দাবি করার অনুমতি নেই
উদাহরণস্বরূপ, নিউ ইয়র্ক 52 9 পরিকল্পনা ব্যবহার করে নিউ ইয়র্ক স্টেট করদাতা তাদের রাজ্যের ট্যাক্স রিটার্নে $ 5000 (বা যৌথভাবে আবেদনের জন্য বিবাহযোগ্য দম্পতিদের জন্য $ 10,000) কাটাতে সক্ষম হতে পারে। ইলিনয় এই পরিমাণে দ্বিগুণ (একটি বিয়ে দম্পতি $ 20,000 পর্যন্ত কমাতে পারে), এবং কিছু রাজ্যে আপনি আপনার অবদান সম্পূর্ণ পরিমাণ কমাতে পারবেন বিষয়গুলি আরও জটিল করার জন্য, কিছু রাজ্যে করদাতা দাবি করে যে করদাতা দাবি করে, সেটি সীমাবদ্ধ করে, অন্যথায় প্রতিটি সুবিধাভোগীর জন্য আলাদা সীমা প্রযোজ্য হয় (একাধিক সুবিধাভোগীদেরকে অবদান রাখার ফলে অধিক হারে করদ দিতে পারে)।
একটি 529 যাও অবদান একটি ফেডারেল আয়কর কর্তন যোগ্যতা নাও পারে, কিন্তু যে কোন ফেডারেল বেনিফিট আছে বলে না একটি 529 এর ভিতরে আয় বছরে কর করা হয় না, এবং যদি আপনি উচ্চ মানের উচ্চ শিক্ষার খরচ জন্য অর্থ ব্যবহার করতে পারেন তাহলে সমস্ত উপার্জন সম্ভাব্য ট্যাক্স মুক্ত করতে পারেন। অবশ্যই, যদি আপনি যোগ্য খরচ জন্য তহবিল ব্যবহার করবেন না, আপনি আয় নেভিগেশন আয়কর এবং পেনাল্টি ট্যাক্স দিতে ঝুঁকি।
গুরুত্বপূর্ণ তথ্য
এই পৃষ্ঠাটি জটিল ট্যাক্স বিষয় এবং রাষ্ট্র পরিচালিত প্রোগ্রামের একটি সাধারণ ওভারভিউ প্রদান করে - কিন্তু এটি পেশাদারী পরামর্শের বিকল্প নয়। বড় সিদ্ধান্ত নিতে বা আপনার অর্থের সাথে পদক্ষেপ নেওয়ার আগে, দয়া করে স্থানীয় ট্যাক্স উপদেষ্টা এবং আপনার রাজ্যের বিধিগুলির সাথে পরিচিত একটি আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সঙ্গে পরামর্শ করুন। এই পৃষ্ঠার তথ্য ভুল হতে পারে বা আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতিতে প্রযোজ্য হতে পারে না। এগুলি ঠিক করার আগে তাদের সমস্যা (বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ করে) আগে সমস্যাগুলি রোধ করা আরও ভাল। এই নিবন্ধে থাকা তথ্য কর বা আইনি উপদেশ নয় এবং কর বা আইনি উপদেশের পরিবর্তে নয়।