কেন আপনি ইচ্ছাকৃতভাবে একটি রাজস্ব ক্ষতি বুঝতে পারেন
আপনি একই ট্যাক্স বর্ষে বড় মূলধন লাভ incurring ছিল যদি ইচ্ছাকৃতভাবে মূলধন ক্ষতি উপলব্ধি বিবেচনা করতে পারে এক কারণ হবে।
বলুন যে আপনি একটি রিয়েল এস্টেট, একটি ব্যবসা, বা একটি মিউচুয়াল ফান্ড বা একটি বড় মূলধন লাভ সঙ্গে স্টক এক টুকরা বিক্রি।
আপনি আপনার মূলধন লাভ অফসেট করার জন্য ক্ষতি উৎপন্ন করার উদ্দেশ্যে আপনার জন্য আছে অন্যান্য বিনিয়োগ হোল্ডিং পুনর্নির্মাণ করতে সক্ষম হতে পারে এটি মিউচুয়াল ফান্ড এবং বিনিময়-ব্যবসা তহবিলগুলির সাথে ভাল কাজ করে। মিউচুয়াল ফান্ডগুলির মাধ্যমে, অন্যের জন্য একটি তহবিলের বিনিময়ে, আপনি একটি দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ ক্ষতির অনিবার্যভাবে ছাড়া করের কারণের একটি মূলধন ক্ষতি বুঝতে পারেন। এখানে এই কাজ করে কিভাবে একটি উদাহরণ:
- আপনি একটি ভ্যানগার্ড এস & পি 500 সূচক ফান্ড মালিক অনুমান আপনি বছরের শুরুতে $ 100,000 এর জন্য এটি কিনেছেন। বাজারে গিয়েছিলাম, এবং এখন এটি 70,000 ডলারের মূল্যের। আপনি দীর্ঘমেয়াদী জানেন যে বাজার পুনরুদ্ধার করা হবে, তাই আপনি এটি ক্ষতিতে বিক্রি করতে চান না, কিন্তু আপনি ট্যাক্স উদ্দেশ্যে ক্ষতি ব্যবহার করতে সক্ষম হতে চান।
- আপনার তহবিল বিক্রি করার পরিবর্তে নগদ অর্থের বিনিময়ে বা অন্য কোনও বিনিয়োগের দিকে অগ্রসর হওয়ার পরিবর্তে আপনি এটি বিক্রি করেন এবং একই অন্তর্নিহিত স্টকের মালিকানাধীন একটি তহবিল কিনুন; উদাহরণস্বরূপ, ফিফটিটি স্পার্টান এস এন্ড পি 500 ইনডেক্স তহবিল। উভয় তহবিল একই জিনিস নিজস্ব: এস & পি 500 সূচক তালিকাভুক্ত সমস্ত স্টক। এখন, হিসাবে বাজারে recovers, আপনার পোর্টফোলিও পুনরুদ্ধার হবে।
- যেহেতু আপনি একটি ভিন্ন বিনিয়োগে স্যুইচ করেছেন, যে $ 30,000 ক্ষতি একটি উপলব্ধি ক্ষতি হিসাবে বিবেচিত হবে এবং আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নে এটি রিপোর্ট করবে।
- ক্ষতি আপনার অন্যান্য মূলধন লাভ অফসেট করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। $ 3,000 ক্ষতি সাধারণ আয় বিরুদ্ধে কাটা যাবে। তারপর আপনি পরবর্তী ট্যাক্স বছরের কোন অবশিষ্ট ক্ষতি বহন করতে পারেন।
এই কৌশলটি মিউচুয়াল ফান্ড বা এক্সচেঞ্জ-ট্রেডার্ড ফান্ডগুলির সাথে ভাল কাজ করে, কারণ একই অন্তর্নিহিত স্টকের মালিকানাধীন অসংখ্য ফান্ডগুলি খুঁজে পাওয়া সহজ। এই ধরনের বিনিময় সঙ্গে, আপনি কাঙ্ক্ষিত বিনিয়োগ বরাদ্দ বিনিয়োগ থাকার সময় ট্যাক্স ক্ষতি ক্যাপচার করতে পারেন।
সাধারণ আয়কর হার পুঁজি লাভ কর হারের চেয়েও বেশি। 33% করের বন্ধনীতে যে কেউ $ 3,000 এর বেশি মূলধন হ্রাস পেয়ে থাকে যা সাধারণ আয় থেকে কমাতে পারে, সেগুলি তাদের বছরে $ 390 অতিরিক্ত (33% আয়কর হার এবং ২0% পুঁজি লাভের মধ্যে পার্থক্য নিয়ে গণনা করে) সংরক্ষণ করবে। ট্যাক্স হার এবং $ 3,000 দ্বারা সংখ্যাবৃদ্ধি)। কিছু করদাতাদের জন্য এটি আরও বেশি সঞ্চয় করতে পারে। যখন এই কৌশলটি ধারাবাহিকভাবে ব্যবহার করা হয় তখন এটি বিনিয়োগকারীর জীবদ্দশায় করের সঞ্চয় একাধিক হাজার পর্যন্ত যোগ করতে পারে।
ব্যক্তিগত স্টক সঙ্গে রাজস্ব ক্ষতি
পৃথক স্টক সঙ্গে, এই কৌশল একই ভাবে কাজ করে না। যদিও আপনি আপনার বিদ্যমান স্টক বিক্রি করতে পারেন, এবং ক্ষতি বুঝতে পারেন, আপনি একইভাবে একইভাবে সঞ্চালনের আশা করা হবে এমন একটি অনুরূপ স্টক সঙ্গে এটি প্রতিস্থাপন করতে পারবেন না। আপনি একই শিল্পের একটি স্টক কেনার দ্বারা কাছাকাছি আসতে পারে, কিন্তু কোম্পানির নির্দিষ্ট কারণগুলি অন্যের তুলনায় একেবারে ভিন্নভাবে সঞ্চয়ের জন্য একটি স্টক হতে পারে।
ট্যাক্স উদ্দেশ্যে রাজধানী ক্ষতি উপলব্ধ বিনিয়োগ বিনিয়োগ যখন, আপনি বিভিন্ন টিকার চিহ্ন সঙ্গে বিনিয়োগ ক্রয় করা হয় তা নিশ্চিত করুন। যদি আপনি 30 দিনের মধ্যে একই নিরাপত্তা বিক্রি এবং ক্রয় করেন, তাহলে ধোয়া বিক্রয় নিয়ম প্রযোজ্য হতে পারে এবং আপনার ট্যাক্স ক্ষতি অননুমোদিত হতে পারে।
যদি আপনি ভিন্ন টিকারের চিহ্নগুলি দিয়ে মিউচুয়াল ফান্ড বিক্রি এবং কিনে ফেলেন তবে ধোয়া বিক্রয় নিয়ম প্রয়োগ করা হয় না, এমনকি যদি দুটি তহবিল একই অন্তর্নিহিত সিকিউরিটিগুলির মালিক হয়।