একটি ILIT আপনি এস্টেট কর থেকে এড়াতে সাহায্য করতে পারেন
এক বিকল্প হল নীতির মালিকানা গ্রহণের জন্য একটি অগ্রহণযোগ্য জীবন বীমা ট্রাস্ট , যা ILIT নামেও পরিচিত।
একটি ILIT কি?
একটি ILIT একটি জীবন্ত ট্রাস্ট যা একটি বিশেষভাবে একটি জীবন বীমা নীতি মালিকানাধীন সেট আপ হয়। আপনি একটি বিদ্যমান নীতির মালিকানাটি ILIT এর কাছে হস্তান্তরের পরে স্থানান্তর করতে পারেন, অথবা ট্রাস্ট সরাসরি নীতিটি ক্রয় করতে পারেন।
আপনি বিশ্বাসের ট্রাস্টি হিসাবে পরিবেশন করতে পারবেন না, তবে ট্রাস্টটি অবিচলিত হবে, যার অর্থ হল আপনি "তহবিলে", এটির মালিকানাতে নীতি স্থাপন করা এবং সরাইয়া সরাইয়া রাখা আবশ্যক। আপনি বিশ্বাসের পরিবর্তন বা এটি দ্রবীভূত করার কোন অধিকার ত্যাগ করতে হবে।
ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করা আপনাকে "মালিকানা সংক্রান্ত ঘটনার" নামক কিছু দেয়, যার ফলে আপনি নীতির উপর নিয়ন্ত্রণ রাখতে পারবেন। কিন্তু আপনার পত্নী, আপনার প্রাপ্তবয়স্ক ছেলেমেয়ে, একজন বন্ধু বা এমনকি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান বা একটি অ্যাটর্নি আপনার জন্য ট্রাস্টি হিসেবে কাজ করতে পারে। আপনি ট্রাস্ট গঠন যখন আপনি চান যে কেউ নাম করতে পারেন।
মালিকানা কি ঘটছে?
যদি আপনি নিজে নিজেই নীতির মালিক হন এবং তার উপর নিয়ন্ত্রণ রাখেন, তবে আপনি আপনার জীবনকালের সময় তার নগদ মূল্য বা তার সুবিধাভোগীগণকে যেকোন সময়ে পরিবর্তন করতে পারেন।
এটি আপনার সম্পদ করে তোলে তাই আইআরএস এবং কিছু রাষ্ট্র ট্যাক্সিং কর্তৃপক্ষ এইভাবে আপনার এস্টেট এর মান মধ্যে নীতির আয় অন্তর্ভুক্ত হবে।
যদি আয়গুলি যথেষ্ট উল্লেখযোগ্য হয়, তাহলে এটি সম্ভাব্যভাবে আপনার এস্টেট এস্টেট করের জন্য ঝুঁকিপূর্ণ হতে পারে। এই ক্ষেত্রে যদি আপনার এস্টেট নীতির সুবিধাভোগী হয়, তবে নীতিটি আপনার এস্টেটের একটি সম্পদ হবে যদি আপনার মৃত্যুর সময় আপনার মালিকানাধীন এমনকি যদি আপনি আপনার ছেলে, কন্যা, পত্নী বা অন্য কেউ সুবিধাভোগী.
এস্টেট কর
এস্টেট ট্যাক্স থ্রেশহোল্ড 2018 হিসাবে চমত্কার উচ্চ: $ 11.18 মিলিয়ন প্রতি এস্টেট। এজেন্টরা শুধুমাত্র এই মানগুলির উপর তাদের মান উপর কর পরিশোধ করতে হবে।
আপনি আপনার জীবন $ 5 মিলিয়ন জন্য বীমা এবং আপনার অন্যান্য সম্পত্তি আপনার মৃত্যুর সময় $ 6.18 মিলিয়ন বেশী মূল্য যদি, আপনি এই ছাড় ছাড় অতিক্রম করবে। আপনার এস্টেট-এবং এক্সটেনশন দ্বারা, আপনার উত্তরাধিকারীগণ $ 11.18 মিলিয়ান থ্রেশহোল্ডের উপরে যেকোনো মূল্যের সম্পত্তি কর আদায় করবে।
শুধুমাত্র খুব মূল্যবান এস্টেটে ফেডারেল এস্টেট করের বিষয়ে চিন্তিত আছে, কিন্তু কিছু কিছু রাজ্যে অনেক নিম্নমুখি প্রান্তিকতার সাথে এস্টেট কর আরোপ করা হয়। যদি আপনার রাষ্ট্রের ছাড়টি $ 1 মিলিয়ন, আপনার পলিসির মৃত্যুর বেনিফিটের ভারসাম্য এবং আপনার এস্টেটের মানটি আরও সহজে করযোগ্য ব্যাপ্তিতে ধাক্কা দিতে পারে
একটি ILIT এর উপকারকারীরা কে?
ILIT সাধারণত বীমা নীতির প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত হয়। যখন আপনি মারা যান এবং ডেথ বেনিফিট ILIT- এ জমা হয় এবং তারা আপনার ট্রাস্ট নথিতে আপনি যে অর্থগুলি পেয়েছেন তার সুফলের জন্য ট্রাস্টে আছি।
যদি আপনার পিতা / মাতার লাভের জন্য ট্রাস্টে আস্থা রাখা হয়, তবে সেগুলি একাধিক আয় ছাড়ার পরিবর্তে নিয়মিত ক্রমবর্ধমান অর্থ প্রদান পাবে। তারা তার চূড়ান্ত সম্পত্তির অংশ হিসাবে কর আদায় করা হবে না, যদি তারা নিজেরাই সরাসরি মৃত্যুদণ্ডে দণ্ডায়মান হন তবে তার নিজের মৃত্যুর সময় হ্রাস করা হতো না।
সম্ভাব্য জটিলতা
আপনার ILIT- কে আপনার জীবন বীমা নীতি হস্তান্তর করার তিন বছরের মধ্যে যদি আপনি মারা যান তবে আইআরএস এখনও এস্টেট করের উদ্দেশ্যে আপনার এস্টেটে আয় অন্তর্ভুক্ত করবে। আপনি ট্রাস্ট আপনার জীবনের উপর নীতি কেনার দ্বারা এইটি এড়াতে পারেন, তারপর প্রিমিয়াম প্রদান করার জন্য বছরের পর বছর ধরে যথেষ্ট অর্থ দিয়ে ট্রাস্টকে অর্থায়ন করে।
উপহার ট্যাক্স এছাড়াও বিবেচনা করা হতে পারে, কারণ আপনি কার্যকরভাবে ট্রাস্ট প্রতি বছর নীতির জন্য অর্থ অর্থ প্রদান করা হয়, কিন্তু এই, এমনকি এড়ানো, খুব।
আপনার ট্রাস্টি সহজেই আপনার ট্রাস্টের সুবিধাভোগীদেরকে "ক্রুমি" পত্রিকার নামক কিছু ডাকতে পারেন, যখন আপনি ট্রাস্টে অর্থ স্থানান্তর করবেন। এই চিঠিটি তাদের উপদেশ দেবে যে তারা একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে তাদের অর্থের ভাগের জন্য অনুরোধ করতে পারেন। যত তাড়াতাড়ি তাদের কাছে অর্থের একটি তাত্ক্ষণিক অধিকার আছে, উপহার ট্যাক্সটি প্রযোজ্য নয়।
অবশ্যই, আপনার দেওয়া অর্থটি আপনার নীতির শেষ প্রান্তের তুলনায় অপ্রত্যাশিত, বিশেষ করে যদি এটি বেশ কিছু সুবিধাভোগীদের মধ্যে বিভক্ত হয়। যদি তারা এখন টাকা নেয়, তখন প্রিমিয়াম দেওয়া হবে না এবং নীতিটি বিলুপ্ত হবে।
এটি সাধারণত সুবিধাভোগীদের টাকা ত্যাগের জন্য যথেষ্ট উৎসাহ প্রদান করে যাতে এটি নীতির জন্য অর্থ প্রদান করতে পারে।
ট্রাস্ট দিসাসিং
আপনি এটি সেট আপ করার পরে আপনি সাধারণত একটি অবিশ্বস্ত ট্রাস্ট পূর্বাবস্থায় ফেরাতে পারবেন না। কিন্তু যেহেতু চলমান প্রিমিয়ামকে অবশ্যই জীবন বীমা নীতিমালার জন্য অর্থ প্রদান করতে হবে, তবে ট্রাস্টকে বাতিল করার জন্য আপনাকে যা করতে হবে তা হল প্রিমিয়ামের জন্য অর্থ প্রদান বন্ধ করা। পলিসি ল্যাপস হলে ট্রাস্ট তখন একটি খালি পাত্র হয়ে উঠবে।