রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্ট উত্তরাধিকারের সাথে ডিল করার জন্য বিকল্প
কিভাবে আপনি একটি আইআরএ বা 401 (কে)
যারা আইআরএ বা 401 (কে) এর উত্তরাধিকারী হয় তারা একটি অ্যাকাউন্টের নির্ধারিত সুবিধাভোগী হিসাবে পরিচিত হয়।
একজন ব্যক্তি যখন প্রথমবারের মত IRA বা 401 (k) পরিকল্পনাটি খুলেন, প্রাথমিক কমপ্লেক্স প্রক্রিয়াটির অংশ অন্তত একটি প্রাইমারী নাম দিতে হয় এবং এমনকি কিছু সম্ভাব্য সুবিধাভোগীও হতে পারে। (যদি আপনি আপনার নিজের অ্যাকাউন্টে নামকরণ করা সুবিধাভোগীকে মনে না করেন, তাহলে আপনি সবসময় আপনার প্ল্যান পরিচালনাকারী কোম্পানির সাথে চেক করতে পারেন। অনেক 401 (k) এবং IRA প্রদানকারীরা আপনাকে এই অনলাইনটি করার অনুমতি দেয়।) অ্যাকাউন্টে কিছু ঘটবে ধারক, একাউন্টে সম্পত্তির উত্তরাধিকারীদের কাছে পাশাপাশি যে অ্যাকাউন্ট ধারক প্রাক নির্ধারিত হয়
এই ব্যাখ্যা করতে, কেলি নিতে, যার একটি স্বামী এবং দুই সন্তান আছে। তার স্বামী 100% তহবিলের প্রধান সুবিধাভোগী এবং তার দুইটি বাচ্চা প্রতি 50% সম্ভাব্য সুবিধাভোগী। এর অর্থ হল, কেলির মৃত্যুর পরে, তার স্বামী পুরো অ্যাকাউন্টে উত্তরাধিকারী হয়। যদি স্বামী সম্পত্তি উত্তরাধিকারী না জীবিত না হয়, বা অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ গ্রহণ করার সময় পাস, সম্পত্তি শিশুদের মধ্যে ভাগ করা হবে।
সুবিধাভোগীদের মধ্যে সম্পদ ভাগাভাগি করার অনেক উপায় আছে, এবং একটি আইআরএ বা 401 (কে) এর জন্য লাভকারী বা সম্ভাব্য সুবিধাভোগী হিসাবে ট্রাস্ট বা এস্টেট নামকরণ করা সম্ভব।
অ্যাকাউন্ট হোল্ডারের স্বামী বা স্ত্রীর জন্য বিকল্প
আমাদের উদাহরণে, কেলির স্বামী আইআরএ বা 401 (কে) উত্তরাধিকারসূত্রে উত্তীর্ণ হয়। আপনি যদি একটি পত্নী হন, আপনি সবচেয়ে বিকল্প আছে।
প্রথম বিকল্প এবং সম্ভাব্য প্রথম প্রবৃত্তি যখন IRA বা 401 (k) উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়, তখন একযোগে সম্পদ গ্রহণ করা হয়। এটি একটি লাম-সমতুল্য বিতরণ হিসাবে পরিচিত। এই বিকল্পের সাথে, আপনি বিতরণকৃত অর্থের উপর কর প্রদান করেন। ঐ বছরের জন্য করের প্রতিবেদন করার সময় আপনার বার্ষিক আয়ের অংশ হিসাবে একধাপ যোগ করা আবশ্যক। টাকা নেওয়া হয় যখন করের জন্য একটি বাধ্যতামূলক 20% বন্ধ করার জন্য এমনকি হতে পারে। ভাল খবর হল সম্পত্তির সাধারণত 10% প্রাথমিক অর্থ ফেরত জরিমানা সাপেক্ষে নয়।
কিছু স্বামীদের পরিবর্তে তাদের নিজস্ব অবসর জন্য ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধি অর্থ রাখতে চান। একটি পত্নী তার নিজস্ব আইআরএ (অ স্বামী স্বামী / স্ত্রী উপকারকারীরা) করতে সম্পদ স্থানান্তর করার অনন্য ক্ষমতা আছে। প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জন্য প্রত্যাহারের সময়সূচী এবং জরিমানা সাধারণত আইএআরএ প্রত্যাহারের নিয়মনীতির অধীন হবে।
একটি পত্নী জন্য তৃতীয় বিকল্প একটি উত্তরাধিকারসূত্রে IRA বলা কিছু খুলতে হয়। উত্তরাধিকারসূত্রে আইআরএর মাধ্যমে, তার স্বামী তার সুবিধার জন্য অ্যাকাউন্টটি কেলির নামেই রয়ে গেছে। অন্য আইআরএ বিকল্পের মতই, টাকাগুলি প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত সম্পদগুলি অব্যাহত থাকবে। এই আইআরএর বিকল্পের সাথে পার্থক্য যে কোনও সময়ে তহবিল অ্যাক্সেস করা যায়।
উত্তরাধিকারসূত্রে বিতরণ শুরু করা আবশ্যক যখন কিছু খুব কঠোর নিয়ম আছে।
একটি প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন (আরএমডি) হলো অ্যাকাউন্টের ধারক বা সুবিধাভোগীর বয়স এবং অ্যাকাউন্টের আকারের উপর ভিত্তি করে অবসর গ্রহণের সময় প্রতিটি বছর অ্যাকাউন্ট থেকে নেওয়া আবশ্যক। (আপনি আপনার আরএমডি গণনা করার জন্য প্রত্যাশিত আয়ের বছর দ্বারা আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স ভাগ করতে পারেন।)
কেলি মারা গেলে 70 বছরের চেয়ে কম বয়সে, তার স্বামী তার মৃত্যুর বছরের শেষে অথবা বছরের শেষের দিকে তার বয়স 70 ½ হতে যাওয়ায়, যে তারিখটি পরে থাকে, তার দ্বারা বার্ষিক প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন ডিস্ট্রিবিউশনগুলি শুরু করতে হবে।
কেলি তার মৃত্যুর সময় 70 র্থ থেকে পুরোনো ছিল, তার স্বামী Kelly এর মৃত্যুর পরবর্তী বছরের শেষে দ্বারা বার্ষিক RMD নিতে হবে। আপিলটি যদি কেলি তার মৃত্যুর সময় বিতরণ গ্রহণ করছিল। এই ক্ষেত্রে, কেলির মৃত্যুর বছরে তার স্বামীকে আরএমডি নিতে হবে।
যদি অ্যাকাউন্টটি 401 (k) হয়, তবে সম্পদগুলি একটি নতুন আইআরএতে স্থানান্তরিত হওয়ার আগে আরএমডি প্রয়োজন হতে পারে।
আইআরএ বা 401 (কে) উপাধি প্রদান করে এমন শিশু ও অ-স্বামীদের জন্য বিকল্প
যদি আপনি আইআরএর উত্তরাধিকারী হন তবে আপনার পিতা বা মাতা বা অন্য কোনও স্বামী বা স্ত্রী থেকে আপনার নিজের অ্যাকাউন্টে সরাসরি অ্যাকাউন্টটি রোল করার বিকল্প নেই। যাইহোক, আপনি একটি উত্তরাধিকারসূত্রে IRA সেট আপ করতে পারেন এবং সম্পত্তি বৃদ্ধি হত্তয়া অবিরত, ট্যাক্স বিলম্বিত। আবার, এই অ্যাকাউন্টটি আপনার সুবিধার জন্য মূল অ্যাকাউন্ট হোল্ডারের নামে রয়ে গেছে। আরএমডিগুলি একই। যদি আপনার অ্যাকাউন্টের ধারক 70 বছর বয়স থেকে নিখোঁজ হয়, তাহলে আপনাকে সেই বছরের শেষে অথবা বছরের শেষের মধ্যে RMDs নিতে হবে যার মধ্যে অ্যাকাউন্ট ধারক 70 ½ বা মৃত্যুর বছরের শেষে পরিণত হবে। যা পরে পরে হয়।
নন-স্বামী / স্ত্রীদেরও নগদ অর্থের অধিকার, ট্যাক্স পরিশোধ এবং একঘন্টা বাজেয়াপ্ত করার অধিকার রয়েছে। যখন একাধিক সুবিধাভোগী থাকে, তখন আপনি একাউন্টটি বিভক্ত করার এবং প্রতিটি সুবিধাভোগীকে তাদের ভাগের সাথে কী করতে হবে তা নির্ধারণ করতে অনুরোধ করতে পারেন।
আপনি যে পছন্দ পছন্দ করেন তার প্রভাব আছে। কোন বিকল্পটি আপনার জন্য সর্বোত্তম কিনা তা নির্ধারণের আগে, এটি আপনার আর্থিক ছবিকে প্রভাবিত করে কিভাবে প্রতিটি বিষয়ে পূর্ণ দৃষ্টিভঙ্গি পেতে একটি ট্যাক্স উপদেষ্টা এবং সেই সাথে একটি আর্থিক পরিকল্পনাকারীকে বলতে সহায়তা করতে পারে। এমনকি আইআরਏ তহবিল সংস্থা বা 401 (কে) অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের একজন প্রতিনিধি আপনার বিকল্পগুলির মাধ্যমে আপনাকে চালাতে সক্ষম হতে পারে।
এই সাইটের কন্টেন্ট শুধুমাত্র তথ্য এবং আলোচনা উদ্দেশ্যে উপলব্ধ করা হয়। এটা আর্থিক আর্থিক পরামর্শের উদ্দেশ্যে নয় এবং আপনার বিনিয়োগ বা ট্যাক্স পরিকল্পনা সিদ্ধান্তের জন্য একমাত্র ভিত্তি হওয়া উচিত নয়। কোনও পরিস্থিতিতে এই তথ্যগুলি সিকিউরিটিজগুলি কিনতে বা বিক্রি করার সুপারিশ উপস্থাপন করে না।