ওভার-অবদানিং ঠিক করতে সমস্যাটি একটি কঠিন ত্রুটি নয়
আপনি সীমা অতিক্রম করছি
বেশিরভাগ লোক 2017 সালের মতো রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে বছরে 5,500 ডলার পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন।
আপনি যদি 50 বছর বা তার বেশী বয়সী হন, তাহলে আপনার মোট $ 6,500 এর জন্য $ 1,000 এর অতিরিক্ত "ধরা" অবদান রাখতে পারেন।
সুতরাং আসুন 45 বছর বয়সী Sarah বলুন যে তিনি $ 5,500 এর বার্ষিক সীমাটি তার জন্য প্রযোজ্য কারণ তিনি এখনও 50 নম্বরে নেই। তিনি মার্চ থেকে ডিসেম্বরে দশ মাস পর্যন্ত $ 550 প্রতি মাসে 550 ডলার অবদান করার সিদ্ধান্ত নেন যাতে বছরের শেষের দিকে তিনি তার রথ আইআরএ অবদান আউট maxed। একটি মহান পরিকল্পনা মত শোনাচ্ছে, ডান?
অগত্যা না। তিনি পরবর্তী পরবর্তী বসন্ত তার ট্যাক্স রিটার্ন কাজ হিসাবে, সারাহ রোট IRA অবদান এছাড়াও তিনি অবদান ছিল সময় সে সম্পর্কে অজানা ছিল কিছু উপর ভিত্তি করে সীমাবদ্ধ লক্ষনীয় যে, 2017 সাল পর্যন্ত, এক ব্যক্তির সর্বাধিক রথ আইআরএ সীমা হ্রাস হ্রাস হ'ল যখন তার সংশোধিত সংশোধিত মোট আয় $ 118,000 পর্যন্ত পৌঁছায়। যখন সংশোধিত সংশোধিত মোট আয় 133,000 ডলারে পৌঁছাবে, তখন একমাত্র ব্যক্তি তার রথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারে এমন সর্বোচ্চ পরিমাণ শূন্য হয়ে যায়।
সারাহ তার রথ আইএর 100,000 ডলারের বেতনভিত্তিক অবদান রেখেছিলেন, কিন্তু বোনাস এবং বিনিয়োগের আয়ের পরে, এটি দেখায় যে তার সংশোধিত সংশোধিত মোট আয় $ 125,000 এই প্রারম্ভিক বিন্দুর মধ্যে এবং আয়ের পরিসীমাের শেষ বিন্দুর মধ্যে পড়ে যায় যেখানে রথ আইআরএর অবদানগুলি ধাপে ধাপে চলে যায় এবং শেষ পর্যন্ত সম্পূর্ণভাবে সম্পূর্ণভাবে নির্মূল হয়ে যায়
সারাহের $ 5,500 এর অবদান প্রকৃতপক্ষে তার আয়ের উপর ভিত্তি করে তার অবদান রাখার চেয়েও বেশি ছিল। তাই রথ ইরাতে অতিরিক্ত অর্থের বিষয়ে তিনি কি করতে পারেন?
অতিরিক্ত অবদান প্রত্যাহার
একটি প্রত্যাহার একটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে সম্পদ অপসারণ করা হয় যাতে প্রত্যাহার পরিমাণ যে নির্দিষ্ট কর বছরের জন্য একটি ব্যক্তির অবদান গণনা করা হয় না। আইআরএস অনুযায়ী:
"অতিরিক্ত অবদান নির্ধারণের উদ্দেশ্যে, বছরের জন্য আপনার ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করার জন্য নির্ধারিত তারিখ (এক্সটেনশনের সহ) থেকে যে কোনও অবদান প্রত্যাহার করা হয় না এমন কোনও পরিমাণ অবদান হিসাবে বিবেচিত হয় না। এই চিকিত্সাটি শুধুমাত্র তখনই প্রযোজ্য হয় যখন অবদানসমূহের কোন উপার্জন হয় এছাড়াও প্রত্যাহার করা। উপার্জন অর্জিত এবং অর্জিত হয় বছরে প্রাপ্তির অতিরিক্ত অবদান করা হয়েছে। "
সুতরাং একটি Roth IRA অবদানসমূহ ট্যাক্স রিটার্ন দাখিলের তারিখের আগে বা তার আগে কোনো এক্সটেনশান সহ প্রত্যাহার করা যেতে পারে। এর মানে হল যে আপনি গত ট্যাক্স বছরের জন্য আপনার রিটার্ন দাখিল করার জন্য 15 এপ্রিল তারিখের আগে বা তার আগে রথ আইআরএ থেকে অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি যদি আপনার রিটার্ন দাখিল করার জন্য সময়সীমা বাড়ানোর জন্য অনুরোধ করেন, তাহলে আপনি 15 শে অক্টোবর পর্যন্ত বিস্তৃত সময়সীমা পর্যন্ত রথ আইএআরএ থেকে অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন।
প্রত্যাহারের হিসাবে বিতরণ করা হয় না বিতরণ । তারা আপনার কম্পিউটারে একটি "পূর্বাবস্থায় ফিরুন" ফাংশন মত। এটা যেমন অবদান প্রথম স্থানে তৈরি করা হয়নি হিসাবে এটি।
যদি রথ আইআরএতে বসানো হয় তবে অর্থের পরিমাণ কোন সুদ বা লভ্যাংশ অর্জন করে, তাহলে আপনাকে মূল প্রিন্সিপালের সাথে সেই আয়টি প্রত্যাহার করতে হবে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 1,000 $ প্রত্যাহার করেন এবং হাজার ডলারের জন্য $ 10 সুদ অর্জন করেন তবে আপনার প্রত্যাহারের মোট পরিমাণ $ 1,010 হবে-আপনার মূল অবদান এবং সেই পরিমাণে আয়।
আপনার আইআরএ পরিকল্পনা ব্যবস্থাপক জানেন যে এই পরিস্থিতিটি কিভাবে মোকাবেলা করতে হয়, কারণ এটি প্রায়ই যথেষ্ট হয়। প্ল্যানটি আপনাকে ফোনের সমস্যা সমাধান করতে সাহায্য করতে পারে কিনা তা খুঁজে বের করার প্রথম চেষ্টা করুন। প্রশাসক আপনার লিখিতভাবে আপনার অনুরোধ জমা দিতে চাইতে পারেন।
আপনি ইতিমধ্যে আপনার ট্যাক্স রিটার্ন জমা যখন
একটি বিশেষ নিয়ম রয়েছে যা আপনাকে 15 অক্টোবর পর্যন্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারে এমনকি যদি আপনি একটি এক্সটেনশন জন্য ফাইল না করেন।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি এপ্রিলের শেষ তারিখের আগে বা তার আগে আপনার ব্যক্তিগত ট্যাক্স রিটার্ন দায়ের করেছেন, এবং আপনি একটি এক্সটেনশনের জন্য অনুরোধ করেননি। দাখিল করার পর, আপনি বুঝতে পারেন যে আপনি আপনার রথ ইরাতে অনেক টাকা দিয়েছিলেন। আপনি রিটার্নের মূল নির্ধারিত তারিখের ছয় মাস পর্যন্ত আপনার রথ আইআরএর কয়েকটি বা সবগুলি প্রত্যাহার করতে পারবেন, যা অধিকাংশ লোকের জন্য অক্টোবর 15 হবে।
তারপর, আপনার রথ আইআরএ থেকে তহবিল প্রত্যাহারের পরে, আপনাকে সংশোধিত ফেডারেল ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করতে হবে। আপনার স্টেট ট্যাক্স রিটার্নে সংশোধনের প্রয়োজন হতে পারে।
নিম্নলিখিত ট্যাক্স বছরের Roth অবদান সরান
আপনি যদি আপনার তহবিলগুলি রথ ইরাতে বিনিয়োগ করতে চান তবে কি হবে? আইআরএস আপনাকে নিম্নলিখিত বছরের দিকে সীমা অতিক্রম করে এমন কোন অবদানগুলি প্রয়োগ করতে দেয়। আসুন আমরা বলি যে রবার্ট তার রথ আইএআরআর সাহায্যে $ 1,000 পেমেন্ট প্রত্যাহার করে কারণ তিনি তার আয়ের উপর ভিত্তি করে সীমা অতিক্রম করেছেন। তিনি একরকম ট্যাক্স বছরের 2017 এর জন্য তার অবদান থেকে এক হাজার 1,000 ডলার উত্তোলন করতে পারেন এবং ট্যাক্স ২014 সালের জন্য একই $ 1,000 যোগ করতে পারেন। প্রত্যাহার এবং পুনঃদানটি একটি অ্যাকশন যেখানে আপনি কেবল আপনার আইআরএ পরিকল্পনা প্রশাসককে নির্দেশ করেন যে আপনি একটি নির্দিষ্ট অবদান পরিমাণ প্রয়োগ করছেন পরবর্তী করের বছর আইআরএস বলেছেন:
"যদি আপনার রথ আইএআরএ এক বছরের জন্য অবদান সীমিতের চেয়ে বেশি হয়, তাহলে পরবর্তী বছরের জন্য এক বছরের মধ্যে যে অবদান সবচেয়ে বেশী অনুমোদিত সে বছরের চেয়ে বেশি হলে আপনি এক বছরের মধ্যে অতিরিক্ত অবদান প্রয়োগ করতে পারেন।"
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে অর্থ সরান
এটি একটি IRA অবদান পুনরায় বর্ণন হিসাবে উল্লেখ করা হয়। আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান একটি রথ অবদান থেকে অবদান চরিত্র পরিবর্তন করছেন। এক্সটেনশনগুলি সহ আপনার ট্যাক্স রিটার্নের নির্ধারিত তারিখ পর্যন্ত আইএআরএ অবদানগুলির পুনঃনির্ধারণ করতে পারেন এর অর্থ যে যতদিন আপনি একটি এক্সটেনশান পাবেন, আপনি 15 অক্টোবর পর্যন্ত একটি পুনরায় বর্ণন আপ করতে পারেন। আইআরএস অনুযায়ী:
"IRA- এর একটি ভিন্ন ধরনের আইএআরএ হিসাবে তৈরি করা হয়েছে এক ধরনের আইএআরএ-তে প্রদত্ত একটি অবদান বিবেচনা করতে সক্ষম হতে.এটি অবদানকে পুনঃনির্ধারণ করে।
"একটি অবদানকে পুনঃনির্ধারণ করার জন্য, আপনার কাছে সাধারণত প্রথম আইআরএ (যেটি এটি তৈরি করা হয়েছিল) থেকে ট্রান্সফার-টু-ট্রাস্টি ট্রান্সফারের দ্বিতীয় আইআরএ থেকে স্থানান্তরিত হতে হবে। যদি তারিখটি নির্ধারিত তারিখের মধ্যে স্থানান্তর করা হয় (এক্সটেনশনের সহ) কর বছরের জন্য আপনার ট্যাক্স রিটার্নের জন্য অবদান রাখা হয়েছিল, যার ফলে আপনি প্রথম IRA এর পরিবর্তে দ্বিতীয় IRA- এর পরিবর্তে অবদান হিসাবে নির্বাচন করতে পারেন.আপনি যদি আপনার অবদানকে পুনঃনির্ধারণ করেন, আপনি নিম্নলিখিত তিনটি তিনটি করতে হবে।
- "অবদান কোন ন্যূনতম অর্থ স্থানান্তর মধ্যে অন্তর্ভুক্ত অবদান। যদি একটি ক্ষতি ছিল, আপনি স্থানান্তর করা উচিত মোট আয় একটি নেতিবাচক পরিমাণ হতে পারে।
- বছরের জন্য আপনার ট্যাক্স রিটার্ন recharacterization রিপোর্ট যা সময় অবদান ছিল।
- দ্বিতীয় আইআরএ-তে যে তারিখটি তৈরি করা হয়েছিল তা আসলেই প্রথম আইএআর-তে তৈরি করা হয়েছিল।
আইআরএস প্রকাশন 590-A এর রিচারারাইঞ্জাইজেশন বিভাগে নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে আচ্ছাদিত বিশেষ নিয়ম বের করে।
উপরে কেউ কেউ করবেন না
এই পরিস্থিতির জন্য একটি বিশেষ ট্যাক্স আছে, 6% একটি আবগারি কর। বছরের জন্য আপনার সীমা অতিক্রম করে যে আপনার অবদান পরিমাণে আবগারি ট্যাক্স প্রযোজ্য। এটি গণনা করা হয় এবং ফর্ম 5329 তে রিপোর্ট করা হয়।
আপনি মনে করতে পারেন যে 6 শতাংশ খুব খারাপ শব্দ করে না। যদি তহবিলগুলি সময়ের সাথে তুলনায় দ্রুত বৃদ্ধি পেতে পারে, তবে আপনি কেবল রথ আইএআরএতে পার্ক করা অর্থ ছেড়ে চলে যেতে পারেন । আপনি ঠিক যে 6% "জরিমানা" খুব খারাপ নাও হতে পারে যদি এটি শুধুমাত্র এক-কালীন ট্যাক্স হয়। কিন্তু এটি এক সময় করের নয়।
আইআরএস দ্বারা প্রেস বিতরণ একটি পাবলিক সার্ভিস ঘোষণার মতে, "যতদিন বাড়তি অবদান ইরাতে থাকবে ততদিন পর্যন্ত" প্রতি বছরে ছয় শতাংশের আবগারি ট্যাক্স লাগে। "
এখানে এই কিভাবে কাজ হবে একটি উদাহরণ। অ্যালিসিয়া বলুন তার রথ আইএআরএর জন্য $ 5,500, কিন্তু তার প্রকৃত সর্বাধিক সীমা $ 2,200 ছিল। অ্যালিসিয়া তার রোথ আইএআরএর চেয়ে 3,300 ডলার বেশি অর্থায়ন করেছিল, যা তাকে অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হয়েছিল। তিনি অক্টোবর 15 দ্বারা অতিরিক্ত অবদান সঠিক না। এখন আলিকিয়া তার অতিরিক্ত অবদান একটি 6 শতাংশ আবগারি ট্যাক্স, বা $ 198 হয়।
তিনি তার করের উপর কাজ করে যখন তিনি নিম্নলিখিত বসন্ত ত্রুটি আবিষ্কার। তিনি এই নতুন বছরের জন্য তার Roth IRA $ 2,200 অবদান যোগ্য, এবং কোন অতিরিক্ত রথ অবদান না করার সিদ্ধান্ত নেয়। এই পরিস্থিতিতে, তার $ 3,300 অতিরিক্ত অবদান $ 2,200 উপর সঞ্চালিত এবং নতুন বছরের মধ্যে শোষিত হয়। তার নতুন অতিরিক্ত পরিমাণ $ 1,100 এর ড্রপ $ 66 এর সংশ্লিষ্ট পণ্যকর ট্যাক্স সঙ্গে ড্রপ
এখন আসুন অনুমান করা যাক এই একই দৃশ্যকল্প পুনরায় নিজেকে পুনরায় পরের বছর। অ্যালিসিয়ার অবশিষ্ট $ 1,100 অতিরিক্ত অবদান তাকে রথ আইআরএ এবং তার প্রকৃত রথ আইআরএ অবদান রাখে সেই বছরের জন্য সীমিত পরিমাণের নতুন অর্থের মধ্যে পার্থক্য দ্বারা শোষিত করে।
এই পরিস্থিতিতে, আলিসিয়া দুই বছরের মধ্যে আবগারি ট্যাক্স মধ্যে $ 264 দিতে হবে। তার রথ আইএআরএ তে নতুন সঞ্চয় যোগ না করে অতিরিক্ত অবদানকে সংশোধন করা হয়েছে। তৃতীয় বছরে, অতিরিক্ত অবদান স্থির করা হয়েছে এবং কোনও অতিরিক্ত আবগারি কর আইআরএস প্রদান করা হবে না।